按照《预算法》有关规定和市委政府部署，结合本镇预算管理实际，编制我镇2021年财政预算。

     一、预算编制的指导思想

认真贯彻党的十九大关于“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度、全面实施绩效管理”的精神，根据《预算法》规定，按照“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财思路和“保基本、守底线、保均衡、提质量”的理财要求，围绕“早编预算、细化预算、确保执行、强化绩效、公开透明”的改革目标，重点推进“强化绩效”改革，积极发挥财政职能，助推我镇经济社会高质量发展。

二、2021预算编制原则

(一)压减一般、突出重点。坚持政府过“紧日子”，勤俭办一切事业，从严从紧编制预算。继续优化支出结构，大力压减一般性支出，优先保障重大战略、重大部署、重大政策和重大项目实施，集中财力办大事。

(二)科学精准、强化执行。本镇预算编制在保持与国民经济和社会发展规划相一致，与集中财力办大事财政政策体系相衔接，与本镇履行行政职能及事业发展计划相协调，与本镇财力相适应。完善支出标准体系，硬化预算约束。

(三)规范透明、提升绩效。夯实预算公开基础，规范预算管理；推进细化项目预算公开，增强财政资金分配透明度。落实全面实施预算绩效管理三年行动计划，健全全过程预算绩效管理运行机制，稳步推进整体绩效预算改革试点。

三、2021年预算编制管理改革重点

（一）量入为出、量力而行。一是预算编制要与本镇国民经济和社会发展计划相一致；二是预算编制要与本镇履行行政职能及事业发展计划相协调，完善标准，严格基本支出和项目支出边界，完善部分明细项目类别、支出范围和预算标准。压减一般性支出，集中财力办大事；三是预算编制要与本镇财力相适应，根据本镇2021年收入预计，合理安排预算支出，做到收支平衡，不搞赤字预算。

（二）科学精细、讲求绩效。按年度所有因素和事项的轻重缓急测算每一项支出需求，盘活存量资金，加大统筹力度，确保预算执行进度，提高财政资金使用效益。完善制度，修订完善政策和项目预算绩效目标管理办法，建立事前绩效评估机制，构建共性绩效指标与标准体系及分行业、分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系。

（三）规范透明、硬化预算约束。早编、细编预算，规范预算编制；增强财政资金分配透明度，加快预算批复、下达，提高预算公开规范程度。预算一经批准，不得随意调整，年中原则上不再追加。严格政府购买服务边界，规范购买主体和承接主体管理，强化政府购买服务预算编审和追加管理。严格事业单位编外聘用人员经费管理。建立编外聘用人员经费总额控制机制。进一步提升公开质量，推进细化项目信息和债务公开、扶贫资金公开。

四、编制内容和方法

2021年预算仍按零基预算、综合预算方法进行编制。

政府采购预算是乡镇预算的一个有机组成部分，做好政府采购预算的编制工作，严格按采购预算执行，无预算不得采购。

市财政体系补助乡镇人员经费按编制内实有人数和规定的支出范围标准核定；日常公用经费根据从紧、节约的原则按确定的分类、分档标准编制。

五、2021年预算编制程序和时间安排

为进一步体现市、镇两级财政共同理财的精神，优质高效地完成预算编制工作，2021年本镇项目支出预算编制采用“二上二下“程序：

（一）“一上”：由各办公室（各线）根据下一年度预算编制的指导性意见，编制本办（线）预算草案，报镇党政综合办公室（财政财务管理办公室）审核汇总，财政所将审核汇总后的本镇预算建议草案，报镇长办公室会议审核。

（二）“一下”：财政所将初步审核后的预算下达各办公室（各线），各办公室（各线）据此修订预算。

（三）“二上”：各办公室（各线）在规定时间内将调整后预算草案报镇财政所审核汇总，镇党政综合办公室（财政财务管理办公室）在人代会举行前几天，将当年预算草案的主要内容提交镇人大主席团审查。

（四）“二下”：年度预算草案经镇人民代表大会审议批准后，二十日内由镇党政综合办公室（财政财务管理办公室）批复到各办公室（各线）。

六、基本支出人员经费编制说明及标准

根据市规定人员经费的标准，并按2020年9月底实有在职和离退休人数为基础，按照“超编单位按编制人数核定，缺编单位按实有人数核定”原则，编制人员经费预算。

（一）人员经费：行政在职按编制内实有人员每人每年17万元确定；事业单位在职按编制内实有人员每人每年17万元确定；遗属人员按实确定。

（二）社会保障费：行政、全额拨款事业单位在职按编制内实有人员每人每年3万元确定。

（三）其他人员经费。

（1）遗属补助费、精减退职补助费：按补助标准计算。

（四）公用经费

定额公用经费包括办公费（含日常办公用品、书报杂志等支出）、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费（包括工作业务会议）、公务接待费、培训费、劳务费、委托业务费、办公设备购置费以及其他等支出。

行政人员按11000元/人.年计算，全额事业人员按8000元/人.年计算。居委会经费按5000元/个.年的标准计算。

七、2021年滨海镇财政预算安排情况说明

（一）收入预算总体安排情况

2021年镇财政收入预算为32000万元，其中：市财政专项拨款6646.11万元，占20.77%；非税收入及土地出让金返还占13083.28万元,占40.89%；2021年市各部门专项补助12270.61万元占38.34%。

　　（二）支出预算总体安排情况

　　2021年镇财政支出预算为32000万元。

按支出功能分类，包括：一般公共服务支出3002.26万元，主要用于镇政府机关人员工资、日常办公等方面的基本支出、人大事务、镇便民服务中心建设工程、人口普查经费、党委事务、反走私工作经费等支出。公共安全支出751.64万元，主要用于四个平台和全科网格建设、信访维稳工作经费、派出所辅警人员经费等。教育支出1466.79万元，主要用于滨海中学迁建工程、滨海镇三小危房改建工程、滨海镇实验幼儿园雨伞分园改建工程、滨海镇成人文技校改造工程及中小学安保经费等教育投入。文化旅游体育与传媒支出244.08万元，主要用于群众文体活动等支出。社会保障和就业支出3529.62万元，主要用于民政定补、社会救济、vrtm军人事务、农村最低生活保障金、残疾人事业、养老服务等方面的支出。卫生健康支出1087.97万元，主要用于公共卫生、计划生育管理事务及新型农村合作医疗等方面的支出。节能环保支出83.6万元，主要用于环境保护管理事务、污染防治、自然生态保护等方面的支出。城乡社区支出17076.2万元，主要用于城乡社区环境卫生、国有土地使用权出让收入安排的支出（包括农村生活污水处理项目、污水零直排等工程）其他城乡社区事务支出等方面的支出。农林水支出2929.44万元，主要用于渔业安全生产管理、东线塘加固工程、美丽河道建设、村主职干部报酬等方面的支出。交通运输支出1084.5万元，主要用于沿海高速滨海段两侧绿化工程、滨海镇道路交通安全隐患治理工程、沿海高速两侧整治改造工程（滨海段）等方面的支出。资源勘探信息等支出123.09万元，主要用于支持中小企业发展和管理支出方面的支出。灾害防治及应急管理支出382.85万元，主要用于安全生产监管、消防事务及自然灾害救助等方面的支出。预备费支出167.96万，用于当年预算执行中的自然灾害开支及其他难以预见的特殊开支。其他支出70万元，用于征兵及训练经费等方面的支出。

2.按支出用途分类，包括：基本支出全年预算3289.72万元，项目支出全年预算28710.28万元。

（三）2021年“五公”经费预算情况

1.因公出国（境）经费0元

2.公务接待费

2021年安排公务接待费预算16.22万元，比上年预算数下降23.49%。

3.公务用车购置及运行费

2021年安排公务用车购置及运行费预算49.25万元，与上年持平。

4.2021年会议费预算0万元

5.2021年培训费预算13.54万元。