温岭市委审计委员会办公室、温岭市审计局：

2020年9月3日至11月24日，贵局派出审计组对我镇2019年度财政决算情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯，并出具了《审计报告》。我镇认为报告客观公正、实事求是作了评价，提出的审计建议也切实有效。对此，我镇领导非常重视，召开了审计整改专题会议，研究部署整改工作，切实落实整改措施，现将整改落实情况汇报如下：

一、财政管理存在问题的整改情况

（一）对预算管理存在问题。我镇在班子会议上作了加强镇财政预算管理的专题部署，全面深化绩效管理，完善支出标准体系，优化预算编审机制，推进预算管理一体化。年中调整预算时按其功能和经济性质分类调整预算编制，尽量进一步做细、做实、做准预算。

（二）对环卫费收费管理不规范问题。2021年的环卫费收缴工作，我镇将严格执行《关于收取生活垃圾处理费的通知》（箬政〔2017〕89号）文件规定，建立长效收费台账，办公室建立上门边测量边登记app系统，上门实际测量参数，按照收费标准健全收费金额（2021年4月底前完成）；公示收费名单及做好收费宣传，成立专门收费组，收缴的现金予当日交于镇财政账户。

（三）对未按合同约定收取停车泊位租赁费的问题。审计指出后，2020年11月20日箬臻公司已收到浙江咪网电子科技有限公司111466.67元租费(2019年5月至12月)。今后，箬臻公司将按合同约定按时收取停车泊位租赁费。

二、财务支出存在问题的整改情况

（一）对公务接待费支出管理不规范的问题。2019年7月份市财政局组织的资金监管专项检查发现问题后，我镇已严格按照相关规定控制接待审批，执行公务接待标准、接待报销手续。

（二）对会议费支出管理不规范的问题。2019年7月份市财政局组织的资金监管专项检查发现问题后，我镇已严格按照相关规定执行，并进一步完善了会议费报销相关手续。

（三）对公务车辆维修费支出管理不规范的问题。2019年7月份市财政局组织的资金监管专项检查发现问题后，我镇已严格执行公务用车定点维修报批手续，按要求规范公务用车运行费管理。

（四）对超标准列支派出所人员服装费11.92万元的问题。今后，我镇将严格按照规定列支辅警各项工作经费。

（五）对款项支付主要依据缺失的问题。

1.对垃圾清运无受纳单位接收数量回执支付清运费192万元的问题。目前已提供相关数据及证明材料。今后，我镇支付项目款时将严格执行凭经济业务相关证明进行支付。

2.对支付水岸村64.8万元依据不充分的问题。目前，我镇已与水岸村补充签订土地租赁协议书。今后，我镇涉及水岸工业园区扩建，将按规定办理农转用、土地征用手续。

三、往来款管理存在问题的整改情况

对单位会计帐长期挂账48笔计80.40万元未清理的问题。由于乡镇撤扩并等历史原因，多笔往来款长期挂账。针对上述问题，我镇已专门召开班子会议研究商量，并已成立以镇长为组长的财务清理领导小组，将于近期开展工作，按规定逐笔清理结算往来款项，于2021年底前完成。

四、物资（服务）政府采购管理存在的问题的整改情况

（一）对物资、服务采购支出397.56万元未实施政府采购的问题。我镇将按照有关规定，积极完善相关制度，加强业务培训，提高政府采购管理水平，严格按先审批后采购的程序执行。2020年11月4日，我镇已完成对物业服务按政府采购程序实行公开招标。广告服务目前已制定招标方案，将于2021年9月按政府采购程序实行公开招标。

（二）对挖机费、环境整治、“三改一拆”等工程支出1508.31万元未进行公开招标的问题。我镇已严格按照规定，于2021年3月12日在《中国政府采购网》发布公开招标公告，2021年4月2日开标。

（三）对课题研究费、规划设计费30万元未实行政府采购的问题。今后，我镇将严格按规定对购买服务进行政府采购、公开招标。

五、国有资产管理存在问题的整改情况

（一）对购买固定资产未预留质保金2.69万元的问题。由于质保期已到期，未予追回质保金。今后，我镇购买固定资产将严格按合同约定预留质保金。

（二）对25套廉租房未办理不动产证的问题。我镇已办理金色家园6套、泰和园20套廉租房不动产权证书，并转入固定资产核算管理。

（三）对资产出租收入未缴纳相关税费的问题。我镇已与税务部门联系，5月底前已完成相关税费补缴工作。今后，我镇资产出租收入将及时依法缴纳相关税费。

六、基本建设项目存在主要问题的整改情况

（一）对5个小城镇环境综合整治工程总承包（EPC）工程未办理立项手续的问题。根据市相关文件及会议纪要精神，对小城镇项目中已列入温环综委〔2017〕96号文件的视同立项，对因验收需要新增的项目同意结算。今后，我镇将提高规范意识，加强工程项目管理，项目建设按规定办理立项手续。

（二）对3个建设项目工程延期开工或竣工的问题。①横滨大道南延工程承包单位已于2018年12月25日提交工程延期申请报告并经箬横镇同意;②文乐二桥桥梁工程因土地指标调整，用地许可证办理延迟等原因，导致工程延期，工程承包单位已于2020年5月7日提交工程延期申请报告并经箬横镇同意;③沿海高速温岭段箬横互通西连接线工程，已于2021年1月15日竣工验收，工程承包单位已于2020年7月15日提交工程延期申请报告并经箬横镇同意。此3项工程，在工程结算时，若有违反合同约定的将按规定扣回工程延期违约金。今后，我镇将加强工程项目的前期准备工作，加强工程项目的监督管理，督促施工单位按期施工、竣工。

（三）对已竣工结算工程存在的问题。

1.对3个已竣工结算工程多计工程款137256元的问题。目前我镇已收回五六七塘耕地质量提升二期项目工程多计的工程款51823元、箬横大道改建工程多计的工程款46551元、台州湾大桥及接线工程箬横安置小区配套建设工程多计的38882元。

2.对台州湾大桥及接线工程箬横安置小区配套建设工程结算75.56万元缺少依据的问题。对于雨水口工程量变更问题，已提供工程量确认单；对于排水工程污水管材质问题，已经现场抽样检测确认，并提供了第三方检测报告；对于水泥稳定碎石工程量已及人行道块料铺设工程缺失相关变更联系单问题，已提供规划设计变更联系单。今后，我镇将加强业务培训，提升工作人员的业务水平，工程结算按规定办理相关签证等手续后再按实结算。

（四）对塘渣填筑工程存在的问题。

1.对新区小学塘渣填筑工程存在的问题。目前，已由镇纪委调查后对相关人员作出了组织处理。

2.对帽业园区渣填筑工程存在的问题。目前，已由镇纪委调查后对相关人员作出了组织处理。

3.对镇政府北区块渣填筑工程存在的问题。目前，已由镇纪委调查后对相关人员作出了组织处理，且已收回多支付解放村的塘渣填筑工程款96634.32元。

七、其他方面问题的整改情况

（一）对养老托管机构服务监管不到位的问题。目前，已完成整改。今后，我镇将严格履行监管职责，督促养老托管机构完善居家养老服务照料中心托管服务记录台账，记录好服务事项。

（二）对村级“三资”管理存在的问题。镇农办召集了解放村、桃园村、龙皇宫村主要干部和财务人员，对照存在问题逐项分析落实整改措施。目前，3个村审计存在问题都已整改。解放村不符合报销报刊费抵库存现金已收回；龙皇宫村不规范票据抵库存现金已处理入账，收回周国清、王金超照料中心装修款的结算依据已补充完整；桃园村村庄整治有关支出票据未注明结算依据的已补充完善。今后我们将督促“三资”管理服务中心履行村级财务监管职责，严格执行农村“三资”管理有关规定，及时清理退回不规范票据，严格把关各类票据的真实性和规范性。

（三）对总体规划设计费70万元、环境综合整治规划设计50万元未实行政府采购的问题。今后，我镇将严格按规定对购买服务进行政府采购、公开招标。

（四）对固定资产核算管理存在的问题。

1.对购入钢瓶、切割机、四轮电动车等物资共计172.45万元未作为固定资产核算管理的问题。我镇财务人员将在2021年4月底前已完成对上述物资进行固定资产核算管理。

2.对28套廉租房未作为固定资产核算管理的问题。目前，我镇完成对海尚家园10套、鸿业华园10套、新鹏阳光华庭4套、都市壹号名苑4套廉租房的固定资产核算入账。

3.对政府大楼未转入固定资产核算的问题。目前，我镇财务人员已按要求将政府大楼工程已完工结算项目转入交付使用资产科目，将政府大楼转入固定资产核算管理。

4.对19个工程未作为公共基础设施核算的问题。我镇财务人员已完成对19个工程在公共基础设施科目核算管理。

5.对购入厨房设备、太阳能热水系统、多媒体设备等物资共计132.66万元未办理移交手续的问题。我镇财务人员已与新区小学办理资产移交手续，并已要求新区小学4月底前完成固定资产核算入账。

（五）对未建立软件正版化管理制度的问题。我镇已按相关规定建立软件正版化工作机制和责任制度、软件资产管理制度、软件使用日常检查制度。

为切实提高审计成果运用，推动箬横改革创新、内部治理和管理控制的完善，我镇将以此次审计工作为新的起点，进一步加强内部管理，健全有关制度。同时诚恳地请贵局对我镇的财务工作加强指导和监督。

特此报告

箬横镇人民政府

2021年3月8日