根据市委审计委员会的统一部署，市审计局派出审计组，于2020年4月20日至2020年11月26日，对温岭市水务集团党委书记、董事长、总经理任期经济责任的履行情况进行了审计。根据审计提出的问题和建议意见，现将整改结果公告如下：

一、提高思想认识，明确整改责任

市审计局反馈意见后，集团班子高度重视，统一思想，充分认识审计整改工作的严肃性和重要性，以高度的思想自觉正视问题，以强烈的责任自觉改正问题，切实做好整改工作。严格按照审计提出的意见和要求，精心部署，成立审计整改工作领导小组，明确由集团党委书记、董事长和总经理负总责，班子成员按照职责分工分头抓好整改落实工作，确保整改到位。

二、具体审计问题的整改落实情况

（一）关于“供水一体化政策落实存在的问题”的整改。

一是集团就供水一体化改制企业资产处置有关事宜提请市政府研究。二是围绕形成供水一级输水管网闭环联网目标，加快实施“一环五线”供水主干管网项目建设。三是对已列入计划未启动一户一表改造的村，由市农水局调整改造计划。四是供水公司在原水水量增加的同时，已执行“现代化水厂”出水浑浊度标准；根据相关行业标准及规定，通过对外采购检测服务的方式，提升水质检测能力和检测频率。五是开展多次调研形成二次供水实施方案（初稿），为行政主管部门出台政策提供依据。六是集团充分发挥专业管护的作用，增强统管服务工作人员的技术力量，开展水质检测、消毒药剂添加、消毒设施设备维护等日常工作，保障出水水质合格达标。七是发改部门明确待现在建供水基础设施建设完成后适时启动水价调整，并且一并考虑区域水价不平衡问题，逐步实现全市供水范围内“同网同价”。

（二）关于“其它供水政策执行方面问题”的整改。

对照审计整改要求，严格落实低收入居民水价优惠政策，及时与民政部门对接，逐一核对低保户名单，对应享未享的低保户退回差价部分；对未列入民政低保名单的用户进行清理，将其调整为普通用户，不再享受优惠政策。

（三）关于“法人治理结构和内控制度方面问题”的整改。

一是依据《中华人民共和国公司法》规定，完成公司章程和议事规则修订，增设董事会、监事会议事机构，进一步明确了集团党委会、董事会、监事会、总经理的职责权限。二是组织集团内审人员加强对《浙江省内部审计工作规定》等规范性文件的学习，在内审过程中按照规定操作，取得证明材料形成审计工作底稿，及时整理审计资料形成审计档案。三是结合集团实际，进一步建立健全了集团资产管理制度、材料存货管理制度、工程管理制度等内控制度。

（四）关于“财务管理存在的问题”的整改。

一是严格按照市财政国资部门要求，在每年年初编制集团预算基础上，同时更加重视预算的执行过程，确保预算编制科学性、严谨性。二是对发放的购书卡均已全部收回。三是修订完善《温岭市水务集团有限公司接待管理办法》，强化接待费报销结算管控。四是对发放的退休人员高温补贴均已全部收回。五是集团根据欠缴的水费情况已逐笔进行了整改，下阶段将结合日常经营按照时间节点予以收回。

（五）关于“人员及工资管理存在问题”的整改。

一是修订完善《温岭市供水有限公司抄表员考核管理制度》，对抄表费用进行了统一。二是制订出台《温岭市水务集团编制内（占编制）职工工资方案》，修改了工资类目，明确了岗位薪酬系数。三是制订出台《温岭市水务集团编制内（占编制）职工职称、技能等级津贴标准》，在集团编制内（占编制）职工工资方案的职工月基本工资类目中增加“职称、技能等级津贴”，同时停止执行原供水安装工程公司的证书补贴规定。

（六）关于“资产管理存在的问题”的整改。

一是制订出台了《温岭市水务集团资产管理制度》，明确固定资产管理责任，建立健全固定资产台账，完备资产信息资料。二是要求供水、污水子公司加强进出货管理，建立存货明细账，进行日常财务核算，做到账实核对相符。

（七）关于“债务管理存在的问题”的整改。

一是将未上缴工程结余资金全额上缴财政部门。二是将应缴未缴绩效差别化水价款全额上缴财政部门。三是足额补缴未缴纳的水资源费。

（八）关于“往来款管理存在问题”的整改。

一是对部分公司内部应收账款进行调账处理，因涉及税务政策的，待政策明确后予以调账。二是涉及公司工程建设应付账款，目前正在结合工程结算情况予以清退，其余应付账款均已完成支付。三是原温岭自来水厂并账往来款项，经与国资事务中心对接，已分类分批进行调账处理，涉及应付温岭市自来水管道安装公司的账款待该公司清算完成后，作内部调账处理。

（九）关于“供水漏损率控制存在的问题”的整改。

一是《城镇供水管网漏水探测技术规程》要求和标准与第三方签订管线检漏服务合同，不断提升检漏水平，降低管网漏损。二是组织业务管理人员全面、系统、准确地学习《城镇供水管网漏损控制及评定标准》，以漏损水量分析、漏点出现频次及原因分析为基础，明确漏损控制重点，制定漏损控制方案，实现漏损控制目的。

（十）关于“信息系统方面存在问题”的整改。

根据审计提出的意见，制订出台了《温岭市供水有限公司网络与信息安全应急预案》和《温岭市供水有限公司机房管理制度》，同时新增核心交换机作为备用机，增加12条生产备用线路以增强网络健壮性，提高应急响应能力。

（十一）关于“工程建设方面存在问题”的整改。

一是根据审计提出的意见，对涉及工程未按设计要求施工、监管的相关单位，严格按照合同条款进行相应处罚。二是举一反三，对公司所有工程，进一步明确管理流程，切实做到从严从紧规范管理，实现工程项目优质、高效、安全、文明、有序推进。三是全面梳理集团工程未及时结算情况，强化历史遗留问题处置，充分对接相关部门，明确无法办理结算的工程，将根据中介审核结果，按财务会计准则处置。

（十二）关于“以往审计发现问题未整改到位”的整改。

一是查明财务账面与营业收费系统账账不符原因，审核处置每一笔账务情况，确保账账相符。二是修订完善《温岭市水务集团财务管理制度》，详细规范相关工作流程，从制度上进一步规范财务管理。三是按照市政府协调会议纪要，延续我市相关文件精神，加快房屋资产产权证办理工作。四是查阅原始凭证，与国资部门对接，按程序核销已拆除未报损项目。

（十三）关于“其他问题”的整改。

一是由市住建、发改、农水、行政执法等部门制订出台了《关于做好自备水源用水户污水处理费征收工作的通知》，集团将根据文件要求，积极配合做好自备水源的污水处理费征收工作。二是根据审计指出工程联系单签证不合理问题，对相关工程量进行重新测量，并按照实测结果进行工程结算。三是针对PPP项目关键专业设备品牌不符合承诺要求问题，逐一计算各项设备品牌之间的差价，并足额收回两家项目公司涉及设备的差价及差价金额的利息，待项目公司按期完成设备更换后退回差价。四是向财政部门补报集团公司与水环境治理中心之间借款资金的使用情况，同时加强财务资金使用监管，确保资金使用合规、绩效。

三、进一步巩固审计整改成果

一是继续抓好整改，确保整改见底到位。坚持目标不变、力度不减，对审计整改工作紧抓不放。继续抓好集团工程项目建设管理、固定资产管理、会计工作规范化管理等专项整治，以专项整治为载体促进审计反馈意见的整改落实，真正做到“责任不落实的坚决不放过、问题不解决的坚决不放过、整改不到位的坚决不放过”。

二是着力建章立制，构建长效机制。加快建立健全相关制度，规范党风廉政制度体系。在扩大整改成效上下功夫，有效发挥“审计一点、规范一片”的作用。在建立长效机制上下功夫，从源头上解决屡审屡犯问题，推动治理能力提升。

三是强化督促检查，严明规矩纪律。持之以恒抓好中央八项规定精神的贯彻落实，进一步严明党的纪律，加强督促检查，加大违规违纪行为问责力度，把落实整改与抓“清廉水务”建设结合起来，切实用好执法执纪“四种形态”，坚持不懈推进“四风”问题整治。