2020年10月29日在温岭市十六届人大常委会第二十八次会议上

温岭市财政局局长  顾雪荣

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，现向人大常委会报告温岭市2020年社会保险基金预算调整方案（草案），请予审议。

一、基本养老保险基金预算调整

调减2020年基本养老保险基金收入预算33240万元，调增2020年基本养老保险基金支出预算24990万元。

(一)企业单位部分

1.调减企业基本养老保险费收入预算33240万元。调整事由：（1）调减基本养老保险费收入41800万元。调整原因是根据《浙江省人力资源和社会保障厅 浙江省财政厅 国家税务总局浙江省税务局关于延长阶段性减免企业社会保险费政策实施期限等问题的通知》（浙人社发[2020]33号），延长阶段性减免企业社会保险费政策实施期限至2020年12月底，预计全年减免88000万元，超年初预期。（2）调增财政补贴收入3190万元。调整原因是60周岁以上被征地人员转轨人数超年初预期。（3）调增转移收入5370万元。调整原因是由于台州市社保集中系统设置， 2019年11月-2020年7月期间，台州市内跨统筹地办理参保缴费的人员，其之前参保地的个人账户资金要转移到最新参保地，导致转入金额大增。为减少基金预算收入偏离度，根据预算法第68条规定，拟调减企业职工基本养老保险基金收入预算33240万元，调整后该基金的收入预算为405540万元。

2.调增企业养老保险基金支出预算23110万元。调整事由：（1）调增基本养老金支出15020万元。调整原因是因失土转轨及参保人员比预期要多，相应的退休人员也比预期增加。（2）调增丧葬抚恤补助支出140万元，调整原因是大量被征地人员转轨参保，相应享受丧葬抚恤对象也有所增加。（3）调增其他支出350万元。调整原因是申请退回以前年度社会保险缴费较年初预期增加。（4）调增转移支出7600万元。调整原因是由于台州市社保集中系统设置， 2019年11月-2020年7月期间，台州市内跨统筹地办理参保缴费的人员，其之前参保地的个人账户资金要转移到最新参保地，导致转出金额大增。根据预算法第67条规定，拟调增企业职工基本养老保险基金支出预算23110万元，调整后该基金的支出预算为530490万元。

本次调减收入和支出预算后的余额，相应减少2020年企业职工基本养老保险基金当年预算结余56350万元，资金来源通过该项基金滚存结余解决。

(二)机关事业单位部分

调增机关事业单位基本养老保险基金支出预算1880万元。调整事由：（1）调增养老金支出2300万元，调整原因是退休人数和待遇调标超年初预期。（2）调减转移支出420万元，调整原因是人员流动较年初预期减少。根据预算法第67条规定，拟调增机关事业单位基本养老保险基金支出预算1880万元，调整后该基金的支出预算为90730万元。

本次调增支出预算后的余额，相应减少2020年机关事业单位基本养老保险基金当年预算结余1880万元。该基金目前的资金缺口，继续由原地方机关事业单位养老保险基金滚存结余垫支，待改革全部完成后，两项基金将进行结算和合并。

二、失业保险基金预算调整

调增失业保险基金收入预算733万元。调整事由：（1）调减失业保险费收入1200万元。调整原因是延长阶段性减免企业社会保险费政策实施期限至2020年12月底，预计全年减免2850万元，超年初预期。（2）调增上级补助收入1933万元。为进一步支持地方稳就业工作，省级拨付失业保险调剂金1933万元。为减少基金预算收入偏离度，根据预算法第68条规定，拟调增失业保险基金收入预算733万元，调整后该基金的收入预算为8813万元。

本次调增收入预算后的余额，相应增加2020年失业保险基金当年结余733万元。

三、职工医疗保险基金预算调整方案

（一）调增职工医疗保险基金收入预算8000万元。调整事由：调增医疗（含生育）保险费收入8000万元。调整原因是随着被征地转轨至职工养老保险人员增加，有资格缴纳职工医疗保险的人群相应扩大，职工医疗缴费人数截止9月底同比增长11.2%，一次性补缴医疗保险截止9月底同比增长19.6%，皆超年初预期。为减少基金预算收入偏离度，根据预算法第68条规定，拟调增职工医疗保险基金收入预算8000万元，调整后该基金的收入预算为149520万元。

（二）调减职工医疗保险基金支出预算9700万元。调整事由：（1）调减医疗保险待遇支出7700万元（基本医疗保险基金6600万元、公务员医疗补助1100万元）。调整原因是受疫情影响，医疗待遇支出减少。（2）调减生育医疗费支出700万元、调减生育津贴支出1300万元。调整原因是根据《台州市生育保险和职工基本医疗保险合并实施细则（试行）》，生育门诊医疗费由医保统筹基金支付，生育医疗费支出减少；生育津贴发放条件收紧，从缴费满六个月改为缴费满十个月，符合发放条件人数少于预期。根据预算法第67条规定，拟调减职工医疗保险基金支出预算9700万元，调整后该基金的支出预算为114800万元。

本次调增收入和调减支出预算后的余额，相应增加2020年职工医疗保险基金当年预算结余17700万元。

四、工伤保险基金预算调整方案

（一）调减工伤保险基金收入预算5500万元。调整事由：（1）调减工伤保险费收入5475万元，调整原因是根据浙人社发[2020]33号文件，延长阶段性减免企业社会保险费政策实施期限至2020年12月底，预计全年减免13800万元，超年初预期。（2）调减利息收入25万元，调整原因是收入减少，相应利息收入减少。为减少基金预算收入偏离度，根据预算法第68条规定，拟调减工伤保险基金收入预算5500万元，调整后该基金的收入预算为7800万元。

（二）调减工伤保险基金支出预算1050万元。调整事由：（1）调减工伤保险待遇支出920万元，调整原因是受疫情影响，企业停工较长时间，工伤发生较年初预期减少。（2）调减上解上级支出130万元，调整原因是保费收入减少，相应上解上级支出也减少。根据预算法第67条规定，拟调减工伤保险基金支出预算1050万元，调整后该基金的支出预算为17150万元。

本次调减收入和支出预算所需额度4450万元，资金来源通过该项基金滚存结余解决。

五、城乡居民基本养老保险基金预算调整

（一）调增城乡居民基本养老保险基金收入预算13350万元。调整事由：（1）调增个人缴费收入10720万元。调整原因：①根据《温岭市被征地农民基本养老保障办法》，2020年被征地农民申请将政府补贴额度一次性纳入城乡居保个人专户9234万元，超年初预期；②根据台州市人民政府《关于解决各县（市、区）原乡镇电管站站聘村电工历史遗留问题专题会议纪要》，划入社电工补缴金额620万元；③根据《关于建立城乡居民基本养老保险待遇确定和基础养老金正常调整机制的实施意见》（台人社发[2020]34号），除免缴对象外的参保人员缴费档次提高，预计增加缴费收入866万元。（2）调增转移收入2355万元。调整原因是根据《浙江省人力资源和社会保障厅办公室关于贯彻落实人社部解决老农保遗留问题文件精神的通知》，将老农保结余基金2355万元划入城乡居保基金。（3）调增利息收入275万元。调整原因是定期利息收入较年初预期增加。为减少基金预算收入偏离度，根据预算法第68条规定，拟调增城乡居民基本养老保险基金收入预算13350万元，调整后该基金的收入预算为56580万元。

（二）调增城乡居民养老保险基金支出预算2450万元。调整事由：（1）个人账户养老金支出调增2450万元。调整原因：（1）被征地人员的政府补贴纳入个人账户，领取待遇支出高于预期；（2）社电工补缴资金到位后，300余名到龄人员需增发个人账户养老金。根据预算法第67条规定，拟调增城乡居民养老保险基金支出预算2450万元，调整后该基金的支出预算为44285万元。

本次调增收入和支出预算后的余额，相应增加2020年城乡居民养老保险基金结余10900万元。

六、城乡居民基本医疗保险基金预算调整

（一）调增城乡居民基本医疗保险基金收入预算6130万元。调整事由：（1）调增缴费收入5400万元。调整原因是预计2021年城乡居民基本医疗保险个人缴费标准较年初预测有所提高，根据征收计划今年年底前要完成2021年个人保费的集中收缴。（2）调增政府资助收入600万元。调整原因是2020年度实际参保人数较年初预期有所增加，相应政府资助收入增加。（3）调增其他收入130万元。调整原因是今年多次开展两定机构自查自纠，截止9月底，已收回跨年违规基金391万元，需调增其他收入130万元。为减少基金预算收入偏离度，根据预算法第68条规定，拟调增城乡居民基本医疗保险基金收入预算6130万元，调整后该基金的收入预算为126510万元。

（二）调减城乡居民基本医疗保险基金支出预算14700万元。调整事由：（1）调减基本医疗保险待遇支出14870万元。调整原因是受疫情影响，医疗待遇支出减少。（2）调增购买大病保险支出170万元。调整原因是大病待遇不断提高，需从统筹基金中划拨170万元至大病保险基金用于历年大病支付。根据预算法第67条规定，拟调减2020年城乡居民基本医疗保险基金支出预算14700万元，调整后该基金的支出预算104600万元。

本次调增收入金额和调减支出预算后的余额，相应增加2020年城乡居民基本医疗保险基金当年预算结余20830万元。

七、被征地人员基本养老保障资金预算调整

（一）调增被征地人员基本养老保障基金收入预算18150万元。调整事由：（1）调减个人缴费收入5500万元、调增政府补助收入23400万元。调整原因是年初对参保缴费人数预估过多、一次性政府补贴申领人数预估偏少。（2）利息收入调增250万元。调整原因是存款利息收入超年初预期。为减少基金预算收入偏离度，根据预算法第68条规定，拟调增被征地人员基本养老保障基金收入预算18150万元，调整后该基金的收入预算为64040万元。

（二）调增被征地人员基本养老保障基金支出预算15940万元。

调整事由：（1）调增退保（一次性领取政府补贴额度）支出10000万元。调整原因是2020年新增一次性政府补贴领取人数超年初预期。（2）调增转移支出5690万元。调整原因是被征地衔接职工养老保险人数超年初预期。（3）调增养老保障待遇支出250万元。调增原因是2020年1月起台州市提高了城乡最低生活保障标准，养老保障待遇相应提高。根据预算法第67条规定，拟调增被征地人员基本养老保障资金支出预算15940万元，调整后该基金的支出预算为114640万元。

本次调增收入和支出预算后的余额，相应增加2020年被征地人员基本养老保障资金结余2210万元。

以上共调增2020年社会保险基金收入预算7623万元，调增支出预算17930万元。具体详见附表。

关于温岭市2020年社会保险基金预算调整方案（草案）的报告.pdf