2020年10月29日在温岭市十六届人大常委会第二十八次会议上

温岭市财政局局长   顾雪荣

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，现向人大常委会报告温岭市2020年财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、2020年一般公共预算调整方案

（一）收入预算调整

根据预算法第67条规定，在市十六届人大五次会议批准动用预算稳定调节基金55000万元的基础上，拟再次动用预算稳定调节基金36930万元，线下调入一般公共预算，用于年度预算执行过程中部分新增支出项目资金需要。

本次调入后，预算稳定调节基金余额为20739万元，占2020年调整后支出预算的1.94%，符合国务院文件规定的“预算稳定调节基金规模原则上应控制在当年一般公共预算支出规模5%以内”的要求。

（二）支出预算调整

1. 调增“工作目标考核奖”等年度基本支出预算36500万元。调整事由：根据各部门目标考核奖等计发情况和年初预算安排，经测算需追加支出预算36500万元。根据预算法第67条规定，建议调增年度总支出预算36500万元，具体根据支出功能分类科目不同，拟调增“一般公共服务支出”科目9600万元、“公共安全支出”科目4600万元、“教育支出”科目19000万元、“文化旅游体育与传媒支出”科目2250万元、“社会保障和就业支出”科目200万元、“卫生健康支出”科目150万元、“交通运输支出”科目300万元、“商业服务业等支出”科目100万元和“自然资源海洋气象等支出”科目300万元，预算资金来源系“调入预算稳定调节基金”。

2. 调增“债券利息支出”项目年度支出预算430万元。调整事由：2020年4月份，省政府转贷我市10年期一般债券30000万元，预计下半年需新增债券利息支出430万元。建议调增年度总支出预算430万元，拟列“地方政府一般债务付息支出—地方政府一般债券付息支出”预算科目，预算资金来源系“调入预算稳定调节基金”。

3. 调减部门预算资金8478万元，调增“市文化中心项目”资本金支出预算8478万元。调整事由：为认真贯彻政府过紧日子的要求，年中压减各部门一般公共预算安排的资金8478万元，其中压减“一般公共服务支出”科目1116万元、“公共安全支出”科目1621万元、“教育支出”科目60万元、“科学技术支出”科目37万元、“文化旅游体育与传媒支出”科目1214万元、“社会保障和就业支出”科目467万元、“卫生健康支出”科目82万元、“节能环保支出”科目75万元、“城乡社区支出”科目1196万元、“农林水支出”科目387万元、“交通运输支出”科目22万元、“资源勘探工业信息等支出”科目187万元、“商业服务业等支出”科目34万元、“金融支出”科目8万元、“自然资源海洋气象等支出”科目1814万元、“住房保障支出”科目4万元、“灾害防治及应急管理支出”科目86万元、“其他支出”科目68万元。压减的一般公共预算资金全部统筹用于调增“市文化中心项目”资本金年度支出预算，列“文化旅游体育与传媒支出”科目。该项调整，不影响年度总支出预算。

（三）其他事项说明

政府性基金线下调入一般公共预算资金84500万元。受新冠肺炎疫情、减税降费翘尾等因素影响，预计全年一般公共预算收入增幅将比年初预期低13.5个百分点，本级可用财力预计减少84500万元，拟从当年政府性基金收入国有土地使用权超预期出让收入中线下调入一般公共预算84500万元，用于年度一般公共预算收支平衡。

以上共计调增2020年一般公共预算线下收入121430万元，其中用于调增一般公共预算线上支出36930万元，弥补一般公共预算短收缺口84500万元，本次调整后，市级一般公共预算仍然收支平衡。具体预算科目调整，详见附表1。

二、2020年政府性基金预算调整方案

（一）收入预算调整

1. 调增“国有土地使用权出让收入”预算250000万元。调整事由：年初“国有土地使用权出让收入”预算安排645300万元，经测算，全年国有土地使用权出让收入远超年初预期。为减少基金收入预算偏离度，根据预算法第68条规定，拟调增2020年“国有土地使用权出让收入”预算250000万元，调整后的该项基金收入预算为895300万元。

2. 调增“国有土地收益基金收入”预算10000万元。调整事由：2020年土地出让金收入预期大幅度增加，按规定比例计提的国有土地收益基金收入会相应增加。经测算，全年国有土地收益基金收入预计不低于27000万元。为减少基金收入预算偏离度，拟调增2020年“国有土地收益基金收入”预算10000万元，调整后的该项基金收入预算为27100万元。

3. 调增“其他政府性基金收入”预算68000万元。调整事由：因农转用报批超预期，以及上年跨省调剂土地指标费回笼，预计全年土地指标费增收68000万元。为减少基金收入预算偏离度，拟调增2020年“其他政府性基金收入”预算68000万元，调整后的该项基金收入预算为131000万元。

4. 专项债券安排的公益性项目单位线下调入资金290万元。调整事由：根据地方政府专项债务预算管理办法，拟从专项债券安排的公益性项目单位线下调入290万元用于支付部分专项债券利息和发行费用。

（二）支出预算调整

1. 调增“土地出让成本返还和出让收益分成”项目年度支出预算68000万元。调整事由：2020年国有土地使用权出让收入预算调增250000万元，经测算，预计全年土地出让成本补偿返还支出和出让收益按体制结算分成支出预算需增加68000万元。建议调增年度基金总支出预算68000万元，列“国有土地使用权出让收入安排的支出”预算科目，其中“征地和拆迁补偿支出”30000万元、“城市建设支出”10000万元、“农村基础设施建设支出”28000万元，资金来源系当年调增的“国有土地使用权出让收入”预算。

2. 调增“偿债准备金”项目年度支出预算10000万元。调整事由：根据《浙江省财政厅关于印发防范化解地方政府性债务风险专项行动实施方案编报指南的通知》（浙财预[2018]8号）规定，地方要按照“五个10%以上”的要求多渠道筹措安排化债资金，其中政府性基金收入不低于10%要用于化解隐性债务。年初预算已安排计提偿债准备金57000万元，根据年度隐性债务化解情况，建议调增年度基金总支出预算10000万元，列“国有土地使用权出让收入安排的支出—其他国有土地使用权出让收入安排的支出”预算科目，资金来源系当年调增的“国有土地使用权出让收入”预算。

3. 调增“路泽太高架快速路项目建设资金”项目年度支出预算91000万元。调整事由：落实上级审计结论，路泽太高架快速路项目取消政府购买服务模式，停止银行融资，根据合同约定，2020年我市预计需支付路泽太高架项目建设资金91000万元。建议调增年度基金总支出预算91000万元，其中拟列“国有土地使用权出让收入安排的支出—城市建设支出”预算科目52000万元，资金来源系当年调增的“国有土地使用权出让收入”预算；列“其他支出—其他政府性基金安排的支出”预算科目39000万元，资金来源系当年调增的“其他政府性基金收入”预算。

4. 调增“228国道城东至温峤段工程”项目年度支出预算10000万元。调整事由：228国道城东至温峤段工程征地和拆迁工作已启动，为保证工程推进，建议调增年度基金总支出预算10000万元，列“国有土地收益基金安排的支出—征地和拆迁补偿支出”，资金来源系当年调增的“国有土地收益基金收入”预算。

5. 调增“专项债券利息支出”项目年度支出预算1080万元。调整事由：2020年6月，省政府转贷我市20年期污水处理专项债券15000万元，10年期以上的自行试点项目收益专项债券43100万元，预计下半年新增专项债券利息支出1080万元。建议调增年度基金总支出预算1080万元，其中拟列“地方政府专项债务付息支出—其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出”预算科目810万元，资金来源系当年调增的“其他政府性基金收入”预算；列“地方政府专项债务付息支出—污水处理费债务付息支出”预算科目270万元，资金来源系专项债券安排的公益性项目单位线下调入资金。

6. 调增“专项债券发行费用”项目年度支出预算100万元。调整事由：根据全年债券实际发行情况及年初预算安排，债券发行费用缺口100万元，建议调增年度基金总支出预算100万元，其中拟列“地方政府专项债务发行费用支出—棚户区改造专项债券发行费用支出”预算科目80万元，资金来源系当年调增的“国有土地使用权出让收入”预算；列“地方政府专项债务发行费用支出—污水处理费债务发行费用支出”预算科目20万元，资金来源系专项债券安排的公益性项目单位线下调入资金。

7. 调增“矿业权收益返还”项目年度支出预算9400万元。调整事由：根据全年矿业权出让成交情况，预计返还镇、村矿业权出让收益9400万元。建议调增年度基金总支出预算9400万元，列“其他支出—其他政府性基金安排的支出”预算科目，资金来源系当年调增的“其他政府性基金收入”预算。

8. 调增“补充社会保障风险准备金”项目年度支出预算42232万元。调整事由：落实全省社保基金专项审计调查结论，我市还需补提因2017年中途社保政策调整少提的社保风险准备金42232万元。建议调增年度基金总支出预算42232万元，列“国有土地使用权出让收入安排的支出—其他国有土地使用权出让收入安排的支出”预算科目，资金来源系当年调增的“国有土地使用权出让收入”预算。

9. 调增“滨海粮食储备库改扩建”项目年度支出预算1450万元。调整事由：为保障我市粮食安全，破解粮食仓储设施不足难题，滨海粮食储备库改扩建工程项目开工时间提前，2020年预计支付前期费用2150万元，年初预算已安排700万元，建议调增年度基金总支出预算1450万元，列“国有土地使用权出让收入安排的支出—征地和拆迁补偿支出”预算科目，资金来源系当年调增的“国有土地使用权出让收入”预算。

10. 调增“村庄环境整治奖补资金”项目年度支出预算5500万元。调整事由：因财力原因，年初村庄环境整治奖补资金项目预算缺口5500万元。建议调增年度基金总支出预算5500万元，列“其他支出—其他政府性基金安排的支出”预算科目，资金来源系当年调增的“其他政府性基金收入”预算。

11. 调增“担屿围涂工程”项目年度支出预算1700万元。调整事由：担屿围涂工程年底办理竣工结算，工程尾款约需1700万元。建议调增年度基金总支出预算1700万元，列“其他支出—其他政府性基金安排的支出”预算科目，资金来源系当年调增的“其他政府性基金收入”预算。

12. 调增“政府性基金调出资金”线下支出预算84500万元。调整事由：根据一般公共预算收支平衡测算，拟从政府性基金当年超预期收入中调出资金84500万元，用于弥补因新冠肺炎疫情、减税降费翘尾等因素导致本级年度一般公共预算短收缺口。基金预算调出拟列“调出资金—政府性基金调出资金”预算科目，资金来源系当年调增的“国有土地使用权出让收入”预算。

（三）其他事项说明

调减土地出让金支出项目预算9698万元，调增其他政府性基金支出项目预算9698万元。调整事由：为规范土地出让金支出，建议将年初安排自然资源和规划部门的“国有土地使用权出让收入安排的支出—土地出让业务支出”预算项目2886万元、市公安局及街道“国有土地使用权出让收入安排的支出—其他国有土地使用权出让收入安排的支出”预算项目6812万元予以调减，调整为其他政府性基金安排保障。相应调增“其他政府性基金安排的支出”预算科目9698万元，资金来源系当年调增的“其他政府性基金收入”预算。该项调整，不影响年度总支出预算。

以上共计调增2020年政府性基金收入预算328290万元（其中线上收入328000万元，线下收入290万元），政府性基金支出预算324962万元（其中线上支出240462万元，线下支出84500万元），收支余额3328万元结转下年使用。具体科目调整，详见附表2、附表3。

三、2020年社会保险基金预算调整方案

基于政策变动因素及实际执行偏差，拟调增社会保险基金收入预算总额7623万元，调增社会保险基金支出预算总额17930万元，本次调整后，社会保险基金年末预算结余相应调减。具体详见《关于温岭市2020年社会保险基金预算调整方案（草案）的报告》。

附表：1. 温岭市2020年一般公共预算支出调整表

2. 温岭市2020年政府性基金收入预算调整表

3. 温岭市2020年政府性基金支出预算调整表

附表1：温岭市2020年一般公共预算支出调整表

                                                                                                          单位：万元

说明：第一次预算调整系2020年8月，根据省财政厅下达给我市的2020年度新增地方政府债券（一般债券）额度0.5亿元，经市第十六届人大常委会第二十七次会议审议批准，相应调增我市2020年度一般公共预算支出规模0.5亿元。

附表2：温岭市2020年政府性基金收入预算调整表

                                                                                              单位：万元

附表3：温岭市2020年政府性基金支出预算调整表

                                                                                                                单位：万元

说明：第一次预算调整系2020年8月，根据省财政厅下达给我市的2020年度新增地方政府债券额度191400万元、抗疫特别国债45945万元，经市第十六届人大常委会第二十七次会议审议批准，相应调增我市2020年度政府性基金预算支出规模237345万元。

关于温岭市2020年第二次财政预算调整方案（草案）的报告.pdf