2019年12月在温岭市十六届人大常委会第二十三次会议上

温岭市财政局局长   顾雪荣

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，现向本次人大常委会报告温岭市2019年财政预算调整方案（草案）说明，请予审议。

一、一般公共预算调整方案

（一）收入预算调整

1. 动用预算稳定调节基金15000万元。根据《预算法》第67条之规定，在市十六届人大四次会议批准动用预算稳定调节基金40000万元，十六届人大常委会第二十二次会议批准动用预算稳定调节基金46135万元的基础上，2019年拟第三次动用预算稳定调节基金15000万元，线下调入一般公共预算，用于年度预算执行过程中部分新增支出项目资金需要。本次动用预算稳定调节基金来源系历年预算周转金滚存结余23288万元调账转入资金。

本次调入后，预算稳定调节基金滚存余额为11875万元，占2019年调整后支出预算的0.95%，已低于国务院文件规定的“预算稳定调节基金规模原则上应保持在当年一般公共预算支出规模5%”的要求。

2. 调入资金80000万元。根据2019年一般公共预算预期短收缺口和项目刚性支出需求，拟在十六届人大常委会第二十二次会议批准从当年政府性基金收入国有土地使用权超预期出让收入结算资金中线下调入一般公共预算122814万元的基础上，再从该项基金收入结算资金中线下调入一般公共预算80000万元，用于新增预算项目刚性支出需要。

（二）支出预算调整

1. 调增“工作目标考核奖”年度基本支出预算15000万元。调整事由：根据2019年度“工作目标考核奖”预发方案，经测算需再追加该事项支出预算1.5亿元。根据《预算法》第67条之规定，建议调增年度一般公共预算支出总额15000万元，具体根据支出功能分类科目不同，拟调增“一般公共服务支出”科目8000万元、“教育支出”科目7000万元，预算资金来源系“调入预算稳定调节基金”。

2. 调增“甬台温高速至沿海高速温岭联络线前期征迁等费用”项目预算80000万元。调整事由：甬台温高速至沿海高速温岭联络线项目实行PPP运作模式，根据批准的实施方案，项目征地拆迁和报批费用中剥离出10.0亿元由政府方自行独立承担，不纳入PPP合作范围。现根据项目进度，需支付前期征迁和报批费用8.0亿元。建议调增年度总支出预算80000万元，拟列“城乡社区支出—其他城乡社区支出”预算科目，资金来源系“政府性基金调入”。

以上共计调增一般公共预算线下收入95000万元，一般公共预算线上支出95000万元。本次预算调整后，市级一般公共预算仍然收支平衡。具体科目调整，详见附表1。

二、政府性基金预算调整方案

    1. 调减“土地出让成本返还和出让收益分成”项目年度支出预算15000万元。调整事由：经对1至11月份各镇（街道）、三新区和村留地国有土地使用权出让项目的结算统计和项目预算实际执行进度分析，拟调减该项目基金支出预算1.5亿元。建议调减年度政府性基金总支出预算15000万元，列“国有土地使用权出让收入安排的支出-土地开发支出”预算科目。基金支出预算调减后的可用财力线下调入一般公共预算安排。

2. 调减“甬台温高速至沿海高速温岭联络线前期征迁等费用”项目预算65000万元。调整事由：根据一般公共预算支出需要，拟将原在政府性基金预算安排的“甬台温高速至沿海高速温岭联络线前期征迁等费用”项目预算6.5亿元，调整到一般公共预算安排列支。建议调减年度政府性基金总支出预算65000万元，列“国有土地使用权出让收入安排的支出-征地和拆迁补偿支出”预算科目。基金支出预算调减后的可用财力线下调入一般公共预算安排。

3. 调增“政府性基金预算调出资金”线下支出预算80000万元。调整事由：根据本次一般公共预算调整方案和收支平衡测算，拟从当年政府性基金收入国有土地使用权超预期出让收入结算资金中线下调入一般公共预算8.0亿元，安排用于“甬台温高速至沿海高速温岭联络线前期征迁等费用”项目支出需要。基金预算调出拟列“调出资金—政府性基金调出资金”预算科目，资金来源系上述政府性基金支出预算调减后的可用财力。

以上共计调减政府性基金线上支出80000万元，调增政府性基金线下支出80000万元（调出资金）。本次预算调整后，市级政府性基金预算仍然收支平衡。具体预算科目调整，详见附表2。

附表：1. 温岭市2019年一般公共预算支出调整表

 2. 温岭市2019年政府性基金支出预算调整表