2018年8月31日在温岭市第十六届人大常委会第十三次会议上

温岭市财政局局长  顾雪荣

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向本次常委会会议报告我市2018年上半年社会保险基金收支决算和管理情况，请予审查。

一、上半年社会保险基金收支预算执行情况

1～6月份，全市社会保险基金收入执行数为429800万元，完成年初预算的57.5%，比上年下降16.1%；支出357259万元，完成年初预算的44.8%，比上年增长13.2%；当期基金收支结余72542万元，滚存结余1313133万元。

（一）企业职工基本养老保险基金

2018年上半年企业职工基本养老保险基金收入200543万元，完成年初预算的63.0%，比上年同期下降21.3%。其中：缴费收入171574万元（正常缴费收入95956万元，传统海洋捕捞渔民及221号文件一次性补缴养老金6370万元，被征地人员一次性补缴养老金48325万元，被征地人员转轨收入13671万元、新征地人员政府补助7252万元），财政补贴收入（60周岁以上被征地人员享受政府补助缴费优惠）7552万元，利息收入19226万元，其他收入（滞纳金）64万元，转移收入2127万元。收入降幅较大，主要是上年同期传统海洋捕捞渔民养老保障参保人员较多，基数不可比所致。

2018年上半年企业职工基本养老保险基金支出191414万元，完成年初预算的45.6%，比上年同期增长37.1%。其中：基本养老保险金支出173949万元，丧葬抚恤补助支出1310万元，转移支出2066万元，上解上级支出14089万元。支出增幅较大，主要是退休待遇享受人数增多、增资6%以及补解2016年非地税征缴部分11000万元所致。

2018年上半年企业职工基本养老保险基金收支结余9129万元，滚存结余899118万元。

（二）机关事业单位基本养老保险基金

2018年上半年机关事业单位基本养老保险基金收入33093万元，完成年初预算的31.6%，比上年同期下降6.7%。其中：缴费收入32766万元（当年缴费收入32361万元，清算收入405万元），利息收入2万元，转移收入319万元，其他收入（滞纳金）6万元。

2018年上半年机关事业单位基本养老保险基金支出38165万元，完成年初预算的41.1%，比上年同期下降12.7%。其中：养老金支出37618万元（正常支付37173万元，清算支出445万元），转移支出547万元。

收支预算执行率偏低，主要是市级公立医院尚未完成清算所致。

2018年上半年机关事业单位基本养老保险基金收支结余-5072万元，滚存结余-53166万元。资金缺口由老机关事业养老保险基金暂垫。

（三）失业保险基金

2018年上半年失业保险基金收入4273万元，完成年初预算的39.2%，比上年同期下降2.9%。其中：失业保险费收入3470万元，利息收入776万元，其他收入3万元，转移收入24万元。收入预算执行率低，主要是年初预算中的利息收入大部分要到下半年实现所致。

2018年上半年失业保险基金支出1289万元，完成年初预算的19.24%，比上年同期下降14.6%。其中：失业保险金支出261万元，医疗补助金支出43万元，农民工一次性生活补助支出17万元，扩大基金使用范围支出752万元（就业困难人员等社保补贴552万元，岗位补贴182万元，技能提升补贴17万元，价格临时补贴1万元），转移支出8万元，上解上级支出208万元。预算执行率偏低，主要是企业稳岗补贴审核资料上报较迟，补贴资金未及拨付所致。支出降幅较大，主要是职业培训补贴要到下半年实现所致。

2018年上半年失业保险基金收支结余2985万元，滚存结余65874万元。

（四）城镇职工基本医疗保险基金

2018年上半年城镇职工基本医疗保险基金收入60452万元，完成年初预算的51.2%，比上年同期增长9.2%；基金支出35372万元，完成年初预算的42.5%，比上年同期增长16.8%；当期基金收支结余25080万元，滚存结余265666万元。

1. 基本医疗保险

2018年上半年基本医疗保险基金收入53677万元，完成年初预算的51.2%，比上年同期增长5.1%。其中：基本医疗缴费收入49731万元，利息收入3839万元，滞纳金收入26万元，转移收入81万元。

2018年上半年基本医疗保险基金支出32337万元，完成年初预算的43.8%，比上年同期增长13.1%。其中：基本医疗保险待遇支出31317万元（住院统筹支出12087万元，个人账户待遇支出6555万元，大病门诊统筹支出977万元，普通门诊统筹支出11698万元），其他支出（统筹划职工大额医疗补助）580万元，个人账户转移支出60万元，上解上级支出380万。

2018年上半年基本医疗保险基金收支结余21340万元，滚存结余218641万元。

2. 公务员医疗补助

2018年上半年公务员医疗补助基金收入6775万元，完成年初预算的51.8%，比上年同期增长58.4%。其中：缴费收入5186万元，利息收入1589万元。收入增幅较大，主要是2018年年初教育系统门诊纳入社保统筹，新增门诊统筹单位154家，人数由上年同期7084人增长至21770人所致。

2018年上半年公务员医疗补助基金支出3035万元，完成年初预算的32.3%，比上年同期增长77.5%。其中：住院支出502万元，门诊支出2533万元。预算执行率偏低，主要是2018年年初考虑教育系统门诊纳入社保统筹的支出预算测算偏高所致。支出增幅较大，主要是2018年教育系统门诊纳入社保统筹后，公务员门诊支出增幅达112.3%所致。

2018年上半年公务员医疗补助基金收支结余3740万元，滚存结余47059万元。

（五）工伤保险基金

2018年上半年工伤保险基金收入9369万元，完成年初预算的59.2%，比上年同期增长18.4%。其中：缴费收入9276万元，利息收入81万元，其他收入（滞纳金）12万元。收入增幅较大，主要是参保人数增加和缴费基数提高所致。

2018年上半年工伤保险基金支出5540万元，完成年初预算的35.9%，比上年同期增长6%。其中：工伤保险待遇支出5388万元（工伤医疗费1637万元，一次性伤残补助金2355万元，一次性工亡补助金和丧葬抚恤费700万元，供养直系亲属抚恤金、定期伤残津贴、生活护理费共320万元，一次性工伤医疗补助金376万元），上解上级支出152万元。预算执行率低，主要是2017年省平工资尚未公布，约2250万元工伤费用在6月底前未支付所致。

2018年上半年工伤保险基金收支结余3829万元，滚存结余为9036万元。

（六）生育保险基金

2018年上半年生育保险基金收入3233万元，完成年初预算的55.1%，比上年同期增长20.5%。其中：缴费收入3182万元，利息收入49万元，其他收入（滞纳金）2万元。收入增幅较大主要是生育保险基金缴费基数有所提高所致。

2018年上半年生育保险基金支出2264万元，完成年初预算的47.2%，比上年同期下降23.3%。其中：生育待遇支出2189万元，流产引产待遇支出75万元。支出降幅较大，主要是2017年上半年执行数中包含2016年未支付资金，其基数不可比所致。

2018年上半年生育保险基金收支结余969万元，弥补后的滚存结余为5397万元。

（七）城乡居民基本养老保险基金

2018年上半年城乡居民基本养老保险基金收入19622万元，完成年初预算数的57.2%,比上年同期增长3.8%。其中：养老保险缴费收入1490万元，利息收入651万元，财政补助收入17481万元。

2018年上半年城乡居民基本养老保险基金支出16817万元，完成年初预算数的49.2%,比上年同期下降0.6%。其中：基础养老金支出12784万元，个人账户养老金支出1781万元，其他支出2252万元（缴费年限养老金支出1266万元，优待养老金支出21万元，丧葬补助支出965万元）。

2018年上半年城乡居民基本养老保险基金收支结余2805万元，滚存结余38001万元。

（八）城乡居民基本医疗保险基金

2018年上半年城乡居民基本医疗保险基金收入75307万元，完成年初预算的86.7%，比上年同期增长24.3%。其中：个人缴费28507万元，市级以上财政补助44096万元，镇（街道）财政补助2361万元，利息收入343万元。收入增幅较大，主要是2018年缴费标准由每人每年750元提高至900元所致。

2018年上半年城乡居民基本医疗保险基金支出44381万元，完成年初预算的51.7%，比上年同期增长37.2%。其中:医疗保险待遇支出41037万元（住院支出34259万元，特殊病种门诊支出3365万元，普通门诊支出3413万元），购买大病保险支出3344万元（按照每人35元标准，从统筹基金划转用于城乡居民大病保险支出）。支出增幅较大，主要是2018年度医保新政策出台及加快医院结账速度所致。

2018年上半年城乡居民基本医疗保险基金收支结余30926万元，滚存结余52511万元。

（九）被征地人员基本养老保障资金

2018年上半年被征地人员基本养老保障资金收入23908万元，完成年初预算数的45.5%，比上年同期下降66.7%。其中：财政补助收入5273万元，个人、集体缴费13650万元（其中传统海洋捕捞渔民缴费收入1048万元），利息收入4985万元。收入降幅较大，主要是上年同期传统海洋捕捞渔民参保人数多，基数不可比所致。

2018年上半年被征地人员基本养老保障资金支出22017万元，完成年初预算数的39.5%，比上年同期下降48.9%。其中：养老金支出8185万元，退保支出186万元，转移支出13646万元。支出降幅较大，主要是今年衔接转移企业职工养老保险人数低于去年同期，转移支出大幅下降所致。

2018年上半年被征地人员基本养老保障资金收支结余1891万元，滚存结余30696万元。

二、上半年社会保险基金管理工作回顾

（一）开展被征地人员养老保障政策调整前期准备

1～6月，我市被征地人员养老保障转移至企业职工基本养老保障4516人，新征地直接参保2473人，人数依然居高不下，受浙人社发〔2017〕59号政策影响，每衔接转移一人，需财政配套资金约8万元，财政保障压力巨大。目前我们已着手开展政策调整前期准备工作，人社、财政、国土、农林四部门联合开展了“人地对应”政策落实情况专项自查，同时赴乡镇开展相关调研工作，听取各方意见。

（二）基本医疗待遇继续提高

城乡居民基本医疗保险待遇继续提高，最高支付限额由15万元提高到18万元，意外伤害住院医疗费用报销比例从70%提高到85%。提高温岭市外台州市内住院报销比例，并实行三区两市同等级医疗机构就医报销比例一致，取消 “每次门诊补偿额不超过30元”的限制。城镇职工基本医疗参保人员的近亲属个账绑定业务1229笔，家庭成员之间共济互助累计支出23万元。两项基金大病保险人均筹资标准均提高10元，特殊门诊均增加6个病种，参保对象的受益水平进一步提高。

三、下半年社会保险基金管理的主要措施

（一）调整被征地人员基本养老保障相关政策

自2014年我市出台《温岭市完善被征地人员基本养老保障与职工基本养老保险衔接办法》以来，受政策优惠和银行贷款等因素影响，被征地人员的参保转轨积极性很高，目前已累计8.6万名被征地人员衔接至职工基本养老保险。该政策导致企业职工基本养老基金收支压力逐年加大，我市的抚养比已跌至1.6:1，远低于全省2.7:1的平均水平，基金支付能力逐年下降，运行风险日益显现，调整完善相关政策势在必行。

（二）积极稳妥做好待遇调标和补发工作

一是做好2018年度企业和机关事业退休人员基本养老金的调整工作；二是将城乡居民养老保险基础养老金标准从135元提高到155元；三是按照《浙江省人社等3部门转发人力资源社会保障部财政部国家卫生计生委关于做好当前生育保险工作的意见的通知》文件精神，对2016年1月1日后生育子女的企业参保女职工，按原待遇计发基数补发30天的生育津贴。

主任、各位副主任、各位委员，今年下半年，我们将在市委的正确领导下，在人大常委会的监督支持下，进一步做好社保基金预算执行分析工作，继续依法、稳妥、有序地推进各项社会保障工作，着力完善社会保险体系。同时，加强基金运行监督，规范财务制度，健全内控机制，深入分析宏观经济形势和利率走向，适时调整社保基金存期结构，确保基金安全和保值增值，努力推动我市社会保险事业和我市经济社会发展良性互动。

注：由于四舍五入的原因，分项合计与合计项可能存在尾差

      附表：温岭市2018年上半年社会保险基金收支执行情况表

附表：                                                                                                                                                                            

温岭市2018年上半年社会保险基金收支预算执行情况表

                                                                            2018年6月30日                                                                                   单位:万元