2018年8月30日在温岭市第十六届人大常委会第十三次会议上

温岭市财政局局长顾雪荣

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向本次常委会会议报告我市2017年度社会保险基金收支决算和管理情况，请予审查。

一、2017年社会保险基金决算情况

2017年全市社会保险基金总收入882568万元，完成调整后收入预算的100.8%，比上年增长31.0%；总支出710232万元，完成调整后支出预算的98.0%，比上年增长13.5%；本年收支结余172336万元，年末滚存结余1240593万元。

    （一）企业职工基本养老保险基金

2017年企业职工基本养老保险基金收入482970万元，完成调整后收入预算的101.1%，比上年增长54.1%。其中：缴费收入441663万元，包括正常性缴费收入178940万元和非正常性缴费收入262723万元（浙人社发〔2011〕221号文件一次性缴费收入18266万元，传统海洋捕捞渔民补缴收入35261万元，被征地人员转轨收入91975万元，补缴收入107772万元，新征地人员直接参保财政补贴9449万元），利息收入36414万元，其他收入（滞纳金）129万元，转移收入4764万元。

2017年企业职工基本养老保险基金支出319565万元，完成调整后收入预算的97.6%，比上年增长25.3%。其中：基本养老保险金支出308484万元，丧葬抚恤补助支出2352万元，转移支出3559万元，上解上级支出5170万元。

收支增幅较大，主要是2017年新转入被征地人员27874人、新接纳“221政策”参保人员2240人、新接纳传统海洋捕捞渔民9287人，参保与享受待遇人数大幅增加所致。

2017年企业职工基本养老保险基金收支结余163405万元，滚存结余889989万元。按目前支付水平，支付能力为33个月。

（二）机关事业单位基本养老保险基金

2017年机关事业单位基本养老保险基金收入62709万元，完成调整后收入预算的99.7%。其中：缴费收入62693万元，利息收入5万元，其他收入（滞纳金）11万元。

2017年机关事业单位基本养老保险基金支出81709万元，完成调整后支出预算的99.0%。

2017年机关事业单位基本养老保险基金收支结余-19000万元，滚存结余-48094万元。资金缺口暂由老机关事业养老保险基金代垫，待改革基本完成后再进行新老基金合并结算。

（三）失业保险基金

2017年失业保险基金收入9592万元，完成年初预算的90.9%，比上年下降7.5%。其中：失业保险费收入6235万元，利息收入3305万元，其他收入9万元，转移收入43万元。收入预算执行率偏低，降幅较大，主要是根据浙人社[2017]47号文件精神，失业保险单位费率从2017年5月1日至2018年12月31日由1%临时性下降为0.5%所致。

2017年失业保险基金支出5793万元，完成年初预算的85.5%，比上年下降6.6%。其中：失业保险金支出289万元，医疗补助金支出63万元，职业培训补贴支出321万元，农民工一次性生活补助支出335万元，扩大基金使用范围支出4402万元（社保补贴1407万元，高校毕业生就业补助224万元，高校毕业生专职从事就业保障工作岗位补贴324 万元，创业担保贷款贴息10万元，稳岗补贴2437万元），转移支出9万元，上解上级支出374万元。支出预算执行率偏低，降幅较大，主要是申请社保补贴的就业困难人员未缴纳过失业保险的人数多，其社保补贴改列就业专项资金支出，以及稳岗补贴支出比年初预期少所致。

2017年失业保险基金收支结余3799万元，滚存结余62891万元。按目前支付水平，支付能力为130个月。

（四）城镇职工基本医疗保险基金

2017年城镇职工基本医疗保险基金收入111947万元，完成调整后收入预算的99.4%，比上年增长29.57%；基金支出66965万元，完成调整后支出预算的97.1%，比上年增长6.25%；当年基金收支结余44982万元，滚存结余240586万元。

1.基本医疗保险

2017年基本医疗保险基金收入103307万元，完成调整后收入预算的99.5%，比上年增长29.7%。其中：基本医疗缴费收入94871万元，利息收入8247万元，其它收入（滞纳金）67万元，转移收入122万元。收入增幅较大，主要是被征地人员、传统海洋捕捞渔民和221人员大量参保所致。

2017年基本医疗保险基金支出63183万元，完成调整后支出预算的91.6%，比上年增长5.5%。其中：基本医疗保险待遇支出61495万元（住院统筹支出26373万元，普通门诊统筹支出20664万元，慢特病门诊统筹支出1844万元，个人账户待遇支出12614万元），其它支出（职工大额医疗保险支出）1339万元，个人账户转移支出88万元，上解上级支出261万元。

2017年基本医疗保险基金收支结余40124万元，滚存结余197301万元。按目前支付水平，支付能力为37个月。

2. 公务员医疗补助

2017年公务员医疗补助基金收入8640万元，完成调整后收入预算的98.4%，比上年增长28.32%。其中：缴费收入6236万元，利息收入2404万元。

2017年公务员医疗补助基金支出3782万元，完成调整后支出预算的96.6%，比上年增长20.2%。其中：住院支出1140万元，门诊支出2642万元。

收支增幅较大，主要是2017年新增10个单位纳入门诊统筹所致。

2017年公务员医疗补助基金收支结余4858万元，滚存结余43285万元。按目前支付水平，支付能力为137个月。

（五）工伤保险基金

2017年工伤保险基金收入15352万元，完成年初预算的106.5%，比上年增长9.0%。其中：缴费收入15249万元，利息收入75万元，其他收入（滞纳金）28万元。

2017年工伤保险基金支出16690万元，完成调整后支出预算数的98.9%，比上年增长46.7%。其中：工伤保险待遇支出16512万元（工伤医疗费5739万元，一次性医疗补助金2314万元，伙食补助费、交通住宿费1万元，辅助性器具安装配置费4万元，一次性伤残补贴5782万元，生活护理费132万元，定期伤残津贴196万元，工亡丧葬抚恤费2077万元，供养直系亲属抚恤267万元），劳动能力鉴定费38万元，上解上级支出140万元。支出增幅较大，主要原因是建筑施工企业工伤新政策从2016年开始实施，实际报销结算延后在2017年所致。

2017年工伤保险基金收支结余-1338万元，滚存结余5206万元，按目前支付水平，支付能力仅为4个月。

（六）生育保险基金

2017年生育保险基金收入5679万元，完成年初预算的110.0%，比上年增长17.1%。其中：缴费收入5466万元，利息收入206万元，其他收入（滞纳金）7万元。收入增幅较大，主要是企业申报的生育保险基金缴费基数有所提高所致。

2017年生育保险基金支出5134万元，完成调整后支出预算的98.1%，比上年增长69.2%。其中：生育待遇支出4977万元，流产引产待遇支出157万元。支出增幅较大，主要是应在2016年支付的950多万费用延后到2017年支付，以及两孩政策放开，享受待遇人次相应增加28%所致。

2017年生育保险基金收支结余545万元，滚存结余4428万元。按目前支付水平，支付能力为10个月。

（七）城乡居民社会养老保险基金

2017年城乡居民基本养老保险基金收入32785万元，完成调整后收入预算的106.5%，比上年下降4.2%。其中：养老保险缴费收入1841万元，利息收入662万元，财政补助收入27562万元，转移收入（主要为老农保衔接城乡居保基金转入）2720万元。

2017年城乡居民基本养老保险基金支出34024万元，完成调整后支出预算的99.8%，比上年增长11.9%。其中：基础养老金支出25639万元，个人账户养老金支出4336万元，其他支出4049万元（缴费年限养老金支出2410万元，优待养老金支出46万元，丧葬补助支出1593万元）。支出增幅偏大，主要是被征地人员和传统海洋渔民衔接职工基本养老保险后，其城乡居保关系终止，需退还个人账户储存额，个人账户养老金支出较大所致。

2017年城乡居民基本养老保险基金收支结余-1239万元，滚存结余35195万元，按目前支付水平，支付能力为12个月。

（八）城乡居民基本医疗保险基金

2017年城乡居民基本医疗保险基金收入73537万元，完成年初预算的99.9%，比上年增长11.8%。其中：个人缴费25338万元，市级以上财政补助38008万元，镇（街道）财政补助9712万元，利息收入479万元。收入增幅较大，主要是城乡居民基本医疗的筹资标准由原每人每月660元提高至750元所致。

2017年城乡居民基本医疗保险基金支出70065万元，完成年初预算数的99.9%，比上年增长12.4%。其中:医疗保险待遇支出65507万元（住院支出55941万元，特殊病种门诊支出4481万元，普通门诊支出5085万元），大病保险支出3410万元（按照每人35元标准，从统筹基金划入大病基金），农民健康体检1148万元。支出增幅较大，主要是2017年实行三区两市同等级医疗机构就医同报销比例办法，相应的享受待遇也有所提高所致。

2017年城乡居民基本医疗保险基金收支结余3472万元，滚存结余21586万元，按目前支付水平，支付能力仅为4个月。

（九）被征地人员基本养老保障资金

2017年被征地人员基本养老保障资金收入87997万元，完成调整后收入预算的100.7%，比上年增长84.1%。其中：财政补助收入14309万元，个人、集体缴费收入71269万元（其中传统海洋捕捞渔民缴费收入41441万元），利息收入2419万元。收入增幅较大，主要是2017年新出台《温岭市传统海洋捕捞渔民养老保障实施意见》，当年共有9300人传统海洋捕捞渔民参保所致。

2017年被征地人员基本养老保障资金支出110287万元，完成调整后支出预算的98.1%，比上年增长51.2%。其中：养老金支出18056万元，退保支出256万元，转移支出91975万元。支出增幅较大，主要是被征地人员和传统海洋捕捞渔民28469人衔接企业职工基本养老保险，转移支出较大所致。

2017年被征地人员基本养老保障资金收支结余-22290万元，滚存结余28806万元，按目前支付水平，支付能力仅为3个月。若剔除转轨因素，仅考虑待遇发放，尚可支付19个月。

二、2017年社会保险基金管理的主要工作

（一）社保基金保值增值成效明显

2017年社保基金保值增值工作，在科学设定定活比例、合理分配期限、加强资金集约管理的基础上，有选择地采用招投标办法，进一步拓展增值空间，当年社保基金竞争性存放5期共计39.8亿，超额完成年初计划。

（二）稳妥推进机关事业养老保险改革

机关事业养老保险改革工作自2015年11月启动以来，按照单位性质的不同，采取分类分批的原则稳步推进。2017年完成了温岭市人民政府招待所、温岭大会堂、台州骨伤医院、流动人口服务站、广播电视台提前退休人员等特殊单位的改革。另外，公立医院养老保险改革也已启动，整个改革接近收官。

（三）有序开展海洋捕捞渔民养老保障工作

出台《温岭市海洋捕捞渔民养老保障实施意见》，符合条件的传统海洋捕捞渔民可参照纳入被征地养老保障体系。全市共核定传统海洋捕捞渔民参保指标18353人，9300名渔民已参照被征地人员参保，其中9287人办理了职工基本养老保险参保补缴手续，此外还有2904人享受老年渔民生活补贴。

（四）被征地人员大量衔接转移至职工基本养老保险

自2014年12月出台《温岭市完善被征地人员基本养老保障与职工基本养老保险衔接办法》以来，我市到2017年末已有76364名被征地参保人员衔接企业职工基本养老保险，基金转移支出23.4亿元，另外共有9289名新征地人员直接参加企业职工基本养老保险，加上传统海洋捕捞渔民的转入，企业职工养老保险运行风险日益显现，2017年省里已出台衔接转移新政策，每转移一人需要财政配套约8万元资金，财政承受巨大压力。

（五）落实各项社保调标政策

2017年继续提高退休人员基本养老金，实现13连涨；城乡居民基本养老保险基础养老金标准由原来的每人每月120元调整为每人每月135元；城乡居民基本医疗保险财政补助标准从每人每年430元提高到490元；5～12月，失业保险费单位费率从1%阶段性下降至0.5%。

（六）扩大城乡居民基本医疗普惠面

2017年城乡居民基本医疗的筹资标准由原每人每月660元提高至750元，其中个人缴费增加30元，财政补贴增加60元。同时，享受待遇也有所提高变化：1.提高温岭市外台州市内住院报销比例，在三区两市同等级医疗机构就医报销比例一致；2.意外伤害住院医疗费从正常报销比例的70%提高至85%；3.取消“每次门诊补偿额不超过30元”限制；4.特殊病种种类增多；5.年度报销最高补偿金额从15万提高到18万。

三、2018年社会保险基金管理的主要工作和政策调整趋向

（一）全面完成机关事业单位养老保险改革

按照分类分批推进的原则，我市已基本完成全额、差额及自收自支事业单位养老保险改革，2018年将重点完成市级公立医院养老保险改革清算工作。清算完成后，力争启动新老机关事业养老保险基金合并工作，有效解决新基金缺口问题，从而全面完成机关事业单位养老保险改革任务。

（二）启动被征地人员养老保障政策调整

由于大量的被征地人员衔接至企业职工养老保险，被征地人员基本养老保障资金结余仅为2.88亿元，而企业职工基本养老保险也受享受待遇人数激增的影响，基金正常收支缺口越来越大，加上省里新政策规定转轨需要财政相应配套资金，我市原有政策已不适应当前的变化，亟需进行调整。

（三）实现大病经办服务外包

2018年计划实现大病保险外包服务，通过与第三方签订合同，明确双方的权利、义务、责任和委托时限，创造性地引入共保体合作的模式。在基金精算平衡、不增加政府过高投入的前提下，共同分担风险和利益，利用商业保险公司的优势，对超出预定盈余的超额结余和政策性亏损建立动态调整机制和分担机制。

（四）城乡医保政策更加惠民

2018年，我市城乡居民基本医疗保险政策更加惠民,台州市外住院比例从35%提高到40%，温岭市外台州市内的三甲医院报销比例从60%提高到70%，台州市内二甲医院住院报销比例从70%提高到75%，台州市内已纳入市级异地就医联网结算平台的定点医疗机构住院报销比例等同温岭内同等级医疗机构。市内普通门诊新增5家医院，中草药报销比例新增50%。此外，还有28种大病用药、36种谈判药品进入报销范围。

（五）失业保险政策实现城乡一体化

从2018年1月1日起，我市行政区域内依法应当参加失业保险的农民合同制职工与城镇职工同等参保缴费，即职工个人不分户籍统一按照本人工资的0.5%缴纳失业保险费。同时，农民合同制职工失业后与城镇职工同等享受失业保险待遇，其领取失业金期间的需缴纳的职工基本医疗保险费由失业保险基金支出。

主任、各位副主任、各位委员，2018年，我们将在市委的正确领导下，在人大常委会的监督支持下，秉承“管好用好保命钱，建好筑好安全网”的一贯理念，积极稳妥推进各项改革，着力形成完善的社会保险体系。同时，进一步加强基金运行监督，规范财务制度，健全内控机制，确保基金安全和保值增值，努力推动我市社会保险事业和我市经济社会发展良性互动。

注：1.由于四舍五入的原因，分项合计与合计项可能存在尾差。

附表：1. 温岭市2017年12月31日社会保险基金存款情况分析表

2. 温岭市2017年社会保险基金收支执行情况表

附表2

温岭市2017年社会保险基金收支执行情况表

单位:万元