温岭市2017年社会保险基金预算执行情况

和2018年社会保险基金预算（草案）

　　一、2017年温岭市社会保险基金预算执行情况

　　（一）企业职工基本养老保险基金

　　2017年企业职工基本养老保险基金收入482970万元，完成调整后收入预算的101.1%。其中：缴费收入441663万元，包括正常性缴费收入178940万元和非正常性缴费收入262723万元（浙人社发〔2011〕221号文件一次性缴费收入18266万元，传统海洋捕捞渔民补缴收入35261万元，被征地人员转轨收入91975万元，补缴收入107772万元，新征地人员直接参保财政补贴9449万元），利息收入36414万元，其他收入（滞纳金）129万元，转移收入4764万元。

　　2017年企业职工基本养老保险基金支出319565万元，完成调整后支出预算的97.6%。其中：基本养老保险金支出308484万元，丧葬抚恤补助支出2352万元，转移支出3559万元，上解上级支出5170万元。

　　2017年企业职工基本养老保险基金收支结余163405万元，滚存结余889989万元。

　　（二）机关事业单位基本养老保险基金

　　2017年机关事业单位基本养老保险基金收入62709万元，完成调整后收入预算的99.7%。其中：缴费收入62693万元，利息收入5万元，其他收入（滞纳金）11万元。

　　2017年机关事业单位基本养老保险基金支出81709万元，完成调整后支出预算的99.0%。

　　2017年机关事业单位基本养老保险基金收支结余-19000万元，滚存结余-48094万元。资金缺口暂由老机关事业养老保险基金代垫，待明年改革基本完成后新老基金进行结算。

　　（三）失业保险基金

　　2017年失业保险基金收入9592万元，完成年初预算的90.9%。其中：失业保险费收入6235万元，利息收入3305万元，其他收入9万元，转移收入43万元。收入预算执行率偏低，主要是根据浙人社发［2017］47号文件精神，失业保险单位费率从2017年5月1日至2018年12月31日由1%临时性下降为0.5%所致。

　　2017年失业保险基金支出5793万元，完成年初预算的85.5%。其中：失业保险金支出289万元，医疗补助金支出63万元，职业培训补贴支出 321万元，农民工一次性生活补助支出335万元，扩大基金使用范围支出4402万元（社保补贴1407万元，高校毕业生就业补助224万元，高校毕业生专职从事就业保障工作岗位补贴324万元，创业担保贷款贴息10万元，稳岗补贴2437万元），转移支出9万元，上解上级支出374万元。支出预算执行率偏低，主要是申请社保补贴的就业困难人员未缴纳过失业保险的人数多，其社保补贴改列就业专项资金支出，以及稳岗补贴支出比年初预期少所致。

　　2017年失业保险基金收支结余3799万元，滚存结余62891万元。

　　（四）城镇职工基本医疗保险基金

　　2017年城镇职工基本医疗保险基金收入111947万元，完成调整后收入预算的99.4%；基金支出66965万元，完成调整后支出预算的97.1%；当年基金收支结余44982万元，滚存结余240586万元。

　　1.基本医疗保险

　　2017年基本医疗保险基金收入103307万元，完成调整后收入预算的99.5%。其中：基本医疗缴费收入94871万元，利息收入8247万元，其它收入（滞纳金）67万元，转移收入122万元。

　　2017年基本医疗保险基金支出63183万元，完成调整后支出预算的91.6%。其中：基本医疗保险待遇支出61495万元（住院统筹支出26373万元，普通门诊统筹支出20664万元，慢特病门诊统筹支出1844万元，个人账户待遇支出12614万元），其它支出（职工大额医疗保险支出）1339万元，个人账户转移支出88万元，上解上级支出261万元。

　　2017年基本医疗保险基金收支结余40124万元，滚存结余197301万元。

　　2. 公务员医疗补助

　　2017年公务员医疗补助基金收入8640万元，完成调整后收入预算的98.4%。其中：缴费收入6236万元，利息收入2404万元。

　　2017年公务员医疗补助基金支出3782万元，完成调整后支出预算的96.6%。其中：住院支出1140万元，门诊支出2642万元。

　　2017年公务员医疗补助基金收支结余4858万元，滚存结余43285万元。

　　（五）工伤保险基金

　　2017年工伤保险基金收入15352万元，完成年初预算的106.5%。其中：缴费收入15249万元，利息收入75万元，其他收入（滞纳金）28万元。

　　2017年工伤保险基金支出16690万元，完成调整后支出预算数的98.9%。其中：工伤保险待遇支出16512万元（工伤医疗费5739万元，一次性医疗补助金2314万元，伙食补助费、交通住宿费1万元，辅助器具安装配置费4万元，一次性伤残补贴5782万元，生活护理费132万元，定期伤残津贴196万元，工亡丧葬补助费2077万元，供养直系亲属抚恤267万元），劳动能力鉴定费38万元，上解上级支出140万元。

　　2017年工伤保险基金收支结余-1338万元，滚存结余5206万元。

　　（六）生育保险基金

　　2017年生育保险基金收入5679万元，完成年初预算的110.0%。其中：缴费收入5466万元，利息收入206万元，其他收入（滞纳金）7万元。

　　2017年生育保险基金支出5134万元，完成调整后支出预算的98.1%。其中：生育待遇支出4977万元，流产引产待遇支出157万元。

　　2017年生育保险基金收支结余545万元，滚存结余4427万元。

　　（七）城乡居民基本养老保险基金

　　2017年城乡居民基本养老保险基金收入32785万元，完成调整后收入预算的106.5%。其中：养老保险缴费收入1841万元，利息收入662万元，财政补助收入27562万元，转移收入（主要为老农保衔接城乡居保基金转入）2720万元。

　　2017年城乡居民基本养老保险基金支出34024万元，完成调整后支出预算的99.8%。其中：基础养老金支出25639万元，个人帐户养老金支出4336万元，其他支出4049万元（缴费年限养老金支出2410万元，优待养老金支出46万元，丧葬补助支出1593万元）。

　　2017年城乡居民基本养老保险基金收支结余-1239万元，滚存结余35195万元。

　　（八）城乡居民基本医疗保险基金

　　2017年城乡居民基本医疗保险基金收入73536万元，完成年初预算的99.9%。其中：个人缴费25337万元，市级以上财政补助38008万元，镇（街道）财政补助9712万元，利息收入479万元。

　　2017年城乡居民基本医疗保险基金支出70065万元，完成年初预算的99.9%。其中:医疗保险待遇支出65507万元（住院支出55941万元，特殊病种门诊支出4481万元，普通门诊支出5085万元），大病保险支出3410万元（按照每人35元标准，从统筹基金划入大病基金），农民健康体检1148万元。

　　2017年城乡居民基本医疗保险基金收支结余3471万元，滚存结余21585万元。

　　（九）被征地人员基本养老保障资金

　　2017年被征地人员基本养老保障资金收入87997万元，完成调整后收入预算的100.7%。其中：财政补助收入14309万元，个人、集体缴费收入71269万元（其中传统海洋捕捞渔民缴费收入41441万元），利息收入2419万元。

　　2017年被征地人员基本养老保障资金支出110287万元，完成调整后支出预算的98.1%，其中：养老金支出18056万元，退保支出256万元，转移支出91975万元。

　　2017年被征地人员基本养老保障资金收支结余-22290万元，滚存结余28806万元。

　　二、2018年温岭市社会保险基金编制的方法和政策影响因素

　　（一）预算编制的方法

　　2018年温岭市社会保险基金预算编制综合考虑了我市2017年度基金预算执行情况、本年度经济社会发展计划、社会保险事业发展计划、社会保险政策和财政补助政策等因素。

　　社会保险基金收入预算按照收入项目分别进行测算。社会保险费收入根据参保人数、保险费率、上年度社会平均工资水平、工资增长等因素，结合社会保险政策调整因素、缴费基数变化、社会保险扩面和征缴任务等确定。财政补贴收入统筹考虑上年度财政补助政策，并剔除不可比因素后加上本年新增标准综合分析编制。利息收入按照2018年定期存款到期情况和利率因素等合理测算。转移收入、上级补助收入、其他收入等按照上年度执行情况和当年政策变化合理测算。

　　社会保险基金支出预算按照规定的支出范围、项目和标准进行测算，考虑近年基金支出变化趋势，综合分析人员、政策等影响支出的变动因素。

　　（二）预算编制的政策影响因素

　　2018年是深化供给侧结构性改革的关键一年，也是社会保险制度完善和发展的关键一年。我国经济发展新常态的特征更加明显，长期向好的基本面没有变。与此同时，国内经济运行仍有部分问题尚待解决，社会保险收支矛盾较为突出。从我市情况看，工业增长后劲不足，部分行业经营困难。因此， 2018年温岭市社会保险基金预算编制的收入预计增幅较往年相比减少。

　　另外，由于多项社保政策存在不确定性，2018年预算受其影响较大。一是由于被征地人员养老保障参保和转轨的不确定性，加上我市政策调整没有确定，仍旧会给企业职工基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金、被征地人员养老保障资金和企业职工基本医疗保险基金等四个险种的预算编制带来极大影响；二是新老机关事业单位养老保险基金间结算会计业务处理尚未明确；三是城乡居民基本医疗保险待遇政策变化巨大，特别是三区两市医保同等级医院同报销比例政策的出台，基金支出存在不确定性。

　　三、2018年温岭市社会保险基金预算草案

　　（一）企业职工基本养老保险基金收支预算

　　2018年企业基本养老保险基金收入预算数318124万元，比上年下降34.1%。其中：缴费收入260666万元(当年正常性缴费收入179334万元，浙人社发〔2011〕221号文件一次性补缴1000万元，被征地人员转轨39000万元，补缴缴费38492万元，新征地人员直接参保财政补贴2840万元)，比上年下降41.0%，利息收入42353万元，比上年增长16.3%，财政补贴收入10430万元（60周岁以上被征地人员缴费优惠补助），其他收入（滞纳金）107万元，转移收入4568万元。收入预算降幅较大，主要是2017年被征地人员转轨人数较多，2018年转轨业务预计将趋于正常化所致。

　　2018年企业基本养老保险基金支出预算数419440万元，比上年增长31.3%。其中：发放退休金395700万元（正常退休费371700万元，新增退休人员退休费24000万元），比上年增长28.3%，丧葬抚恤补助2450万元，比上年增长4.2%，养老转移支出3600万元，比上年增长1.2%，上解上级支出17690万元，比上年增长242.2%。支出预算增幅较大的主要原因：1.预计新增退休人员2万人,按平均发放6个月计算，需新增退休费24000万元；2.按5%的增资幅度计算，新增养老金支出17700万元；3.补缴2016年省级调剂金11060万元。

　　2018年企业基本养老保险基金预算收支结余-101316万元。

　　（二）机关事业单位基本养老保险基金收支预算

　　2018年机关事业单位基本养老保险基金收入预算数104597万元,比上年增长66.8%。其中：缴费收入104555万元（公立医院清算补缴39183万元，2018年正常征缴65372万元），比上年增长66.8%，利息收入30万元，其他收入（滞纳金）12万元。

　　2018年机关事业单位基本养老保险基金支出预算数92780万元，比上年增长13.5%。其中：基金正常支付退休金76438万元，公立医院清算支出16342万元。

　　2018年机关事业单位基本养老保险基金预算收支结余11817万元。

　　（三）失业保险基金收支预算

　　2018年失业保险基金收入预算数10900万元，比上年增长 13.6%。其中：缴费收入6600万元，比上年增加5.9 %，利息收入4240万元，比上年增长28.3%。收入增长的原因：1.到期利息多；2.根据浙政发〔2017〕41号精神，城乡失业保险政策统一，从2018年1月1日起，农民合同制职工的缴费费率0.5%增加到1%。

　　2018年失业保险基金支出预算数6700万元，比上年增长15.7%。其中：失业保险金支出864 万元，比上年增长199.0 %，医疗补助金支出168万元，比上年增长166.7%，职业培训补贴195万元，比上年下降39.3%，扩大基金使用范围支出5065万元（社保补贴1710万元，岗位补贴705万元，创业担保贷款贴息50万元，稳岗补贴2300万元，技能提升培训补贴 300 万元），比上年增长15.1%，上解上级支出396万元，比上年增长5.9%。支出预算增长的原因：1.城乡失业保险政策统一后，原农民工一次性生活补助取消转为享受失业保险金，并要为其缴纳医疗保险费，失业保险金和医疗补助金大幅增长；2.失业金享受标准从最低工资的75%提高到80%； 3.新出台技能提升补贴政策。

　　2018年失业保险基金预算收支结余4200万元，比上年增长10.6 %。

　　（四）城镇职工基本医疗保险基金收支预算

　　2018年医疗保险基金收入预算数117990万元，比上年增长5.4%；支出预算数83165万元，比上年增长24.2%；当年基金预算收支结余34825万元，比上年下降22.5%。

　　1.基本医疗保险基金收支预算

　　2018年基本医疗保险基金收入预算数104914万元，比上年增长1.6%。其中：缴费收入96629万元，较上年增长1.8%，利息收入8080万元，比上年下降2.0%，其它收入（滞纳金）65万元，转移收入140万元。

　　2018年基本医疗保险基金支出预算数73774万元，比上年增长16.8%。其中：基本医疗保险待遇支出72149万元(住院统筹支出30987万元，比上年增长17.5%，个人账户待遇支出14351万元，比上年增长13.8%，慢特病门诊统筹支出2063万元，比上年增长11.9%，普通门诊统筹支出24748万元，比上年增长19.8%)，其它支出1150万元（职工大额医疗保险支出），转移支出95万元，上解上级支出380万元。

　　2018年基本医疗保险基金预算收支结余31140万元，比上年下降21.4%。

　　2.公务员医疗补助收支预算

　　2018年公务员医疗补助收入预算数13076万元，比上年增长51.5%。其中：缴费收入10642万元，比上年增长70.7%，利息收入2434万元，比上年增长1.3%。

　　2018年公务员医疗补助支出预算数9391万元，比上年增长148.3%。

　　收支预算大幅增长，主要是2018年1.4万教育系统人员公务员门诊进社保所致。

　　2018年公务员医疗补助预算收支结余3685万元，比上年降低24.0%。

　　（五）工伤保险基金收支预算

　　2018年工伤保险基金收入预算数15957万元，比上年增长3.9%。其中：缴费收入15840万元，比上年增长3.9%，利息收入100万元，其他收入（滞纳金）17万元。

　　2018年工伤保险基金支出预算数15600万元，比上年减少6.5%。其中：工伤保险待遇支出15448万元（工伤医疗费4939万元，一次性医疗补助金2200万元，伙食补助费、交通食宿费1万元，一次性伤残补贴5650万元，生活护理费138万元，定期伤残津贴196万元，工亡丧葬抚恤费2058万元，供养直系亲属抚恤费266万元），比上年减少6.4%，上解上级支出152万元, 比上年增长8.6%。

　　2018年工伤保险基金预算收支结余357万元。

　　（六）生育保险基金收支预算

　　2018年生育保险基金收入预算数5921万元，比上年增长4.3%。其中缴费收入5865万元，比上年增长7.3%，利息收入52万元，其他收入（滞纳金）4万元。

　　2018年生育保险基金支出预算数4800万元，比上年减少6.5%。其中：生育津贴3152万元，生育医疗费1498万元，流产引产津贴107万元，流产引产医疗费43万元。

　　2018年生育保险基金预算收支结余1121万元。

　　（七）城乡居民基本养老保险基金收支预算

　　2018年城乡居民基本养老保险基金收入预算数34298万元，比上年增长4.6%。其中：养老保险缴费收入1903万元，比上年增长3.4 %，利息收入883万元，比上年增长33.4%，财政补助收入31509万元（个人缴费政府补助收入750万元，基础养老金、缴费年限养老金、优待养老金、丧葬补助等财政补助收入30759万元），比上年增长14.3%。

　　2018年城乡居民基本养老保险基金支出预算数34154万元，比上年增长0.4%。其中基础养老金支出26495万元，比上年增长3.3%，个人账户养老金支出3395万元，比上年下降21.7%（2017年受被征地人员衔接职工养老保险缴费基数调整因素影响，城乡居保终止人数较多，个人账户养老金一次性支出金额较大），其他支出4264万元（含缴费年限养老金支出2598万元，优待养老金支出46万元，丧葬补助支出1620万元），比上年增长5.3%。

　　2018年城乡居民基本养老保险基金预算收支结余144万元。

　　（八）城乡居民基本医疗保险基金收支预算

　　2018年城乡居民基本医疗保险基金收入预算数86875万元，比上年增长18.1%。其中：个人缴费29760万元，政府资助收入56640万元，利息收入475万元。收入增幅较大，主要是2018年筹资标准从每人每年750元提高到900元所致。

　　2018年城乡居民基本医疗保险基金支出预算数85914万元，比上年增长22.6%。其中：医疗保险待遇支出81354万元，比上年增长24.2%，大病保险支出3360万元，比上年下降1.5%，农民健康体检支出1200万元，比上年增长4.5%。支出预算增幅较大的主要原因：1.2018年台州市内定点医疗机构住院报销比例等同温岭市内同等级医疗机构，台州市范围外二级及以上定点医疗机构从35%提高到40%；2.普通门诊新增二级甲等定点医疗机构门诊报销比例为20%，三级定点医疗机构门诊报销比例为10%，中草药门诊报销比例统一为50%；3.特殊病种种类增多；4.新增36种基本医疗药品。

　　2018年城乡居民基本医疗保险基金预算收支结余961万元，比上年下降72.3%。

　　（九）被征地人员基本养老保障资金收支预算

　　2018年被征地人员基本养老保障资金收入预算数52493万元，比上年下降40.3%。其中：财政补助收入14357万元，比上年增长0.3%，个人、集体缴费收入33106万元，比上年下降53.5%，利息收入5030万元，比上年增长107.9%。

　　2018年被征地人员基本养老保障资金支出预算数55724万元，比上年下降49.5%。其中：养老金支出16908万元，比上年下降6.4%，转移支出38560万元，比上年下降58.1%。

　　收支预算大幅下降，主要是2017年传统海洋捕捞渔民参保和转移的不可比因素所致。

　　2018年被征地人员基本养老保障资金预算收支结余-3231万元。

注：1.由于四舍五入的原因，分项合计与合计项可能存在尾差

　　2.表格中“×”表示本格无项目

　　附表（内容见附件）：
　　1.温岭市2017年社会保险基金收支执行情况表
　　2.温岭市2018年社会保险基金预算收支总表（草案）
　　3.温岭市企业职工基本养老保险基金2017年预算执行情况和2018年预算表（草案）
　　4.温岭市机关事业单位基本养老保险基金2017年预算执行情况和2018年预算表（草案）
　　5.温岭市失业保险基金2017年预算执行情况和2018年预算表（草案）
　　6.温岭市城镇职工基本医疗保险基金2017年预算执行情况和2018年预算表（草案）
　　7.温岭市工伤保险基金2017年预算执行情况和2018 年预算表（草案）
　　8.温岭市生育保险基金2017年预算执行情况和2018 年预算表 （草案）
　　9.温岭市城乡居民基本养老保险基金2017年预算执行情况和2018年预算表（草案）
　　10.温岭市城乡居民基本医疗保险基金2017年预算执行情况和2018年预算表（草案）
　　11.温岭市被征地人员基本养老保障资金2017年预算执行情况和2018年预算表（草案）