温岭市2017年政府性基金预算执行情况

和2018年政府性基金预算（草案）

　　一、2017年政府性基金预算执行情况

　　（一）2017年政府性基金收入预算执行情况

　　2017年政府性基金收入预算执行数为548702万元，完成调整后收入预算的103.9%，比上年调整后执行数增长21.2%（以下简称“增长”、“下降”），主要是受国有土地使用权出让收入比上年较大幅度增长影响所致。其中：

　　1.新型墙体材料专项基金收入571万元，完成预算的300.5%，增长87.2%。预算完成率高,增幅大，系新墙材项目预收款结算转为政府基金收入超年初预期,以及上年收入基数相对较低所致。

　　2.国有土地使用权出让收入463569万元，完成预算的103.7%，增长22.4%。增幅较大，主要是原钱江摩托北山老厂区收储地块出让价格超预期，以及全市村留地出让收入大幅度增长所致。

　　3.国有土地收益基金收入15442万元，完成预算的107.2%，增长26.1%。增幅较大，系国有土地使用权出让收入较大幅度增长，按规定比例计提的土地收益基金收入相应增加所致。

　　4.农业土地开发资金收入949万元，完成预算的135.6%，增长34.6%。系实际出让土地面积较年初预期有较大幅度增长，按出让面积一定标准计提的农业土地开发资金收入相应增加所致。

　　5.城市基础设施配套费收入15094万元，完成预算的107.8%，增长12.1%。主要是房地产开发项目增加，按规定标准征收的配套费收入相应增加所致。

　　6.污水处理费收入5298万元，完成预算的106.0%，增长76.6%。增幅大，系2017年1月1日开始，国家规定污水处理费最低征收标准提高所致。

　　7.彩票公益金收入2806万元，完成预算的133.6%，增长36.1%。预算完成率较高，增幅较大，系今年彩票销售量增加，地方结算分成收入相应增加所致。

　　8.其他政府性基金收入44973万元，完成预算的100.8%，增长6.9%。

　　2017年全市政府性基金收入54.87亿元，加上上级转移支付收入0.58亿元，省下达地方政府专项债券收入9.5亿元，收入合计64.95亿元。

　　2017年政府性基金收入科目构成、预算完成率及增减幅度具体详见附表1。

　　（二）2017年政府性基金支出预算执行情况

　　2017年政府性基金支出预算执行数为644341万元，完成调整后支出预算的107.1%，比上年调整后执行数增长47.0%，主要是受土地出让金支出比上年较大幅度增长影响所致。其中：

　　1.文化体育和传媒支出56万元。系专项省补基金支出。

　　2.社会保障和就业支出1682万元，完成预算的100.6%，下降41.3%。其中：

　　(1)大中型水库移民后期扶持基金支出1650万元，完成预算的100.6%,下降40.3%。专项省补基金减少，支出相应减少。

　　(2)小型水库移民扶助基金支出32万元，完成预算的100.0%,下降68.3%。专项省补基金减少，支出相应减少。

　　3.城乡社区支出574695万元，完成预算的109.0%，增长52.2%，其中：

　　(1)国有土地使用权出让收入安排的支出535003万元，完成预算的109.7%，增长53.8%。增幅较大，主要是出让收入增加，出让成本返还等补偿性支出和出让收益按体制结算分成支出相应较大幅度增长所致。

　　(2)国有土地收益基金支出15000万元，完成预算的100.0%，增长124.3%。增幅大，系年初预算安排土地收储项目支出增加所致。

　　(3)农业土地开发资金支出5588万元，完成预算的121.3%，增长68.1%。预算完成率较高，增幅大，主要是农业重大项目上年结转预算指标支出1036万元的因素所致。

　　(4)城市基础设施配套费安排的支出14771万元，完成预算的98.9%，下降14.8%。全年预算执行情况基本符合年初预期，降幅较大，主要是年初支出预算比上年下降，实际支出相应减少所致。

　　(5)污水处理费安排的支出4333万元,完成预算的86.7%，增长69.6%。系个别预算项目不达年初预期致执行率偏低，增幅大，主要是支出预算比上年增加1倍，实际支出相应增加所致。

　　4.农林水支出46万元，其中大中型水库库区基金支出46万元，完成预算的209.1%，下降16.4%。系该项省补基金超年初预期，但比上年仍有一定幅度减少所致。

　　5.资源勘探信息等支出121万元，其中新型墙体材料专项基金支出121万元，完成预算的82.3%，下降69.4%。系部分项目预算执行率偏低，以及年初支出预算比上年大幅度减少，实际支出相应减少所致。

　　6.商业服务业等支出5万元，其中旅游发展基金支出5万元，下降28.6%。系专项省补基金支出。

　　7.彩票公益金安排的支出3987万元，完成预算的92.8%，增长25.1%。部分项目预算执行率偏低，但年初支出预算比上年有较大幅度增加，实际支出仍然增长。

　　8.其他政府性基金支出59126万元，完成预算的93.0%，增长13.5%。部分项目预算执行率偏低，但年初支出预算比上年有较大幅度增加，实际支出仍然增长。

　　9.债务付息支出4469万元，完成预算的100.0%，增长118.4%。地方政府专项债券规模倍增，应承担的专项债券利息支出增加。

　　10.债务发行费用支出154万元，完成预算的99.4%，增长102.6%。委托发行专项债券增加，承担的债券发行费用相应增加。

　　2017年全市政府性基金支出64.43亿元，加上调出资金用于地方政府债券线下还本支出1.2亿元，支出合计65.63亿元。

　　考虑上年结转结余因素，收支相抵，全年政府性基金预算收支平衡。

　　2017年政府性基金支出科目构成、预算完成率及增减幅度详见附表2。

　　二、2018年政府性基金收支预算草案

　　（一）2018年政府性基金收入预算

　　2018年政府性基金收入预算拟安排449350万元，比2017年执行数下降18.1%，主要是土地出让收入预期比上年减少所致。具体基金收入预算拟安排为：

　　1. 新型墙体材料专项基金收入0万元。国务院规定自2017年4月1日开始，停止征收新型墙体材料专项基金。

　　2.国有土地使用权出让收入375000万元，下降19.1%。根据市、镇两级土地出让计划和对土地市场的预期， 2018年预计国有土地使用权出让土地价款收入为420000万元，扣除按规定比例需计提的国有土地收益基金和农业土地开发资金（注：这两项基金计提冲减土地出让价款收入，再作为独立基金收入另行反映）、计提教育资金和农田水利建设资金（注：这两项资金计提也冲减土地出让价款收入，再调库转作一般公共预算收入），以及上缴上级新增建设用地土地有偿使用费（注：该项上缴负记土地出让价款收入），预期全年国有土地使用权出让收入为375000万元。

　　3.国有土地收益基金收入11200万元，下降27.5%。根据2018年国有土地使用权出让收入预期和规定的计提比例测算编列国有土地收益基金收入预算。

　　4.农业土地开发资金收入750万元，下降21.0%。预期土地出让面积比上年有所减少。

　　5.城市基础设施配套费收入14500万元，下降3.9%。根据土地出让计划，按谨慎原则测算编列。

　　6.污水处理费收入6000万元，增长13.3%。拟推进加强污水处理费征缴力度。

　　7.彩票公益金收入2600万元，下降7.3%。根据近几年彩票公益金销售和结算分成情况，按谨慎原则测算编列。

　　8.其他政府性基金收入39300万元，下降12.6%。上年收入基数包含大宗采矿权出让收入1.32亿元的不可比因素。

　　2018年全市政府性基金预算收入44.94亿元，预期上级转移支付收入0.49亿元，收入合计45.43亿元。

　　2018年政府性基金预算收入科目构成、预算增减幅度详见附表4。

　　（二）2018年政府性基金支出预算

　　根据我市2018年度政府性基金收入预期，统筹考虑上级补助收入和结转结余等因素，2018年政府性基金支出预算拟安排464372万元，比上年调整后执行数下降15.5%，主要是预期土地出让金支出预算比上年减少所致。具体基金支出预算拟安排为：

　　1.社会保障和就业支出1502万元，下降10.7%。其中：

　　(1)大中型水库移民后期扶持基金支出1502万元，下降9.0%。系专项省补基金，根据2018年省补提前告知额度编列预算。

　　(2)小型水库移民扶助基金支出预算0万元。系专项省补基金，2018年没有省补提前告知，年初不编列预算。

　　2.城乡社区支出402034万元，下降16.2%。其中：

　　(1)国有土地使用权出让收入安排的支出361218万元，下降17.9%。2018年土地出让收入预期比上年减少，支出预算相应减少。

　　(2)国有土地收益基金支出18000万元，增长20.0%。系盘活上年土地收益基金结余0.7亿元增加土地收储项目预算安排（还贷）

　　(3)农业土地开发资金支出1496万元，下降73.2%。降幅大，系上年支出基数包含盘活历年结余4500万元增加支出保障的不可比因素。2018年能继续盘活的历年结余农发资金只有700万元，同比已大幅度减少。

　　(4)城市基础设施配套费安排的支出15320万元，增长3.7%。2018年当年收入预计14500万元，同时盘活历年结余820万元，安排市政建设和环卫等项目支出预算。

　　(5)污水处理费安排的支出6000万元，增长38.5%。2018年污水处理费收入预期增加，污水类项目支出预算相应增加。

　　3.农林水支出预算0万元，其中大中型水库库区基金支出预算0万元。系专项省补基金，2018年没有省补提前告知，年初不编列预算。

　　4.资源勘探信息等支出预算0万元，其中新型墙体材料专项基金支出预算0万元。该项基金2017年4月1日开始停征，对应的基金支出预算不再安排。

　　5.商务服务业等支出预算0万元，其中：旅游发展基金支出预算0万元。系专项省补基金，2018年没有省补提前告知，年初不编列预算。

　　6.彩票公益金安排的支出5995万元，增长50.4%。主要是省补彩票公益金提前告知额度比上年增加，同时盘活历年结余彩票公益金近1500万元增加预算安排，致增幅较大。

　　7.其他政府性基金支出44905万元，下降24.1%。主要是上年支出基数存在大宗采矿权出让收入返还镇村0.79亿元，以及支付三门土地指标费1.5亿元的不可比因素。2018年预期该项基金当年收入3.93亿元,同时盘活历年结余0.55亿元,增加政府性投资项目支出预算保障。

　　8.债务付息支出9836万元，增长120.1%。系根据2017年末地方政府债务（专项债券）额度，以及2018年预计新增额度和相应的利率测算编列年初基金预算。

　　9.债务发行费用支出100万元，下降35.1%。系按上报省财政厅2018年专项债券委托发行计划，测算我市需分担的专项债券发行费用编列年初基金预算。

　　2018年全市政府性基金预算支出46.44亿元，预期基金线下调出0万元，支出合计46.44亿元。

　　2018年政府性基金预算支出科目构成、预算增减幅度具体详见附表5、附表6。

　　考虑上年结转和结转下年因素，收支相抵，全年政府性基金预算收支平衡，具体详见附表3《温岭市2018年政府性基金预算收支总表》（草案）

　　附表（内容见附件）：

　　1. 温岭市2017年政府性基金收入预算执行情况表

　　2. 温岭市2017年政府性基金支出预算执行情况表

　　3. 温岭市2018年政府性基金预算收支总表（草案）

　　4. 温岭市2018年政府性基金收入预算表（草案）

　　5. 温岭市2018年政府性基金支出预算表（类级草案）

　　6. 温岭市2018年政府性基金支出预算表（项级草案）