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2018年一般公共预算草案和附表

发布日期:2018-02-02 10:10 信息来源:市财政局 浏览次数:

温岭市2017年一般公共预算执行情况

2018年一般公共预算(草案)

 

  一、2017年一般公共预算执行情况

  (一)收入预算执行情况

  2017年全市一般公共预算收入(即地方财政收入)执行数为680900万元,完成预算的103.2%,比上年增长9.5%(以下简称“增长”或“下降”)。其中税收收入591411万元,完成预算的104.0%,增长12.6%;非税收入89489万元,完成预算的97.8%,下降7.2%。

  税收收入分主要科目完成情况:

  1.增值税261461万元,完成预算的99.9%,增长9.5%。其中国内增值税增长14.8%,增幅较高,除经济增长带动税收增加外,还有国地税加强联合征管增收,免抵调库增加,以及水泵、造纸等行业增收所致;改征增值税下降3.9%,体现国家营改增减税政策效应。

  2.企业所得税90461万元,完成预算的117.5%,增长26.3%。主要是钱江摩托股权转让所得税清算入库,一次性增加财政收入0.55亿元;房地产“去库存”政策拉动,房地产业所得税增加1.34亿元等所致。

  3.个人所得税47923万元,完成预算的111.8%,增长23.1%。主要是商业银行大额股息分红、企业股权转让以及上市公司限售股转让等个人所得税增加所致。

  4.资源税2564万元,完成预算的84.6%,下降9.8%。主要是海塘建设用石料比上年减少影响资源税收入。

  5.城市维护建设税33657万元,完成预算的102.3%,增长9.6%。

  6.房产税26768万元,完成预算的103.0%,增长7.3%。

  7.印花税8072万元,完成预算的109.1%,增长16.1%。增幅较高,系今年加强印花税等小税种征管取得成效。

  8.城镇土地使用税23438万元,完成预算的89.5%,下降3.8%。主要是“三改一拆”力度持续加强影响,以及落实“亩产税收”优惠政策退税减收所致。

  9.土地增值税32433万元,完成预算的103.0%,增长12.2%。系部分房地产楼盘土地增值税结算增收所致。

  10.车船税9936万元,完成预算的100.2%,增长9.2%。系机动车保有量持续增加所致。

  11.耕地占用税10515万元,完成预算的62.6%,下降48.6%。主要是上年沿海高速工程一次性入库耕占税8705万元的不可比因素致降幅较大;年初预期过高,收入预算编列不合理,致预算完成率低。

  12.契税44238万元,完成预算的133.4%,增长58.6%。主要是土地一级市场形势较好同比增收0.9亿元,去年房地产“去库存”政策翘尾因素增收0.6亿元所致。

  非税收入分主要项目完成情况:

  1.专项收入60572万元,完成预算的114.6%,增长9.5%。主要是出让金中计提的教育资金和农田水利建设资金调库收入超预期,同比增加1.3亿元所致。

  2.罚没收入21540万元,完成预算的93.7%,下降14.5%。预算完成率偏低,小幅下降,主要是罚没收入上下年度之间入库时间差因素所致。

  3.国有企业政策性亏损补贴-6000万元,完成预算的100.0%,下降14.3%。

  4.国有资源(资产)有偿使用收入7105万元,完成预算的43.0%,下降55.6%。预算完成率低,主要是年初预期过高,收入预算编列不合理所致;降幅大,系上年国投公司一次性上交财政资金占用费收入0.94亿元的不可比因素所致。

  2017年一般公共预算收入执行情况,具体详见附表1。

  (二)支出预算执行情况

  2017年全市一般公共预算支出(即地方财政支出)执行数为911183万元,完成调整后支出预算的99.3%,比上年调整后执行数下降4.3%,主要是今年省下达我市新增地方政府债券(一般债券)规模比上年减少9.4亿元的不可比因素所致。

  支出分主要科目执行情况:

  1.一般公共服务支出90675万元,完成预算的98.9%,增长11.4%。增幅较大,主要是归口部门人员基本支出增加,列支科目调整,以及预备费追加1360万元等综合影响所致。

  2.公共安全支出56988万元,完成预算的101.1%,增长12.1%。略超预算,系预备费追加全科网格建设经费所致;增幅较大,系归口部门人员基本支出增加,以及预备费追加所致。

  3.教育支出205687万元,完成预算的98.0%,增长11.9%。增幅较高,系教师队伍基本支出增加,以及调整预算安排新增债券1.0亿元增加教育投入等所致。

  4.科学技术支出19880万元,完成预算的117.1%,增长22.2%。超预算和增幅较大,系争取省级振兴实体经济专项资金部分列支该科目所致。

  5.文化体育与传媒支出11436万元,完成预算的104.7%,增长14.3%。小幅超预算,增幅较高,系预备费追加图书采购680万元、媒体融合发展扶持资金200万元等所致。

  6.社会保障和就业支出106183万元,完成预算的91.2%,下降4.6%。预算完成率偏低,主要是年初安排城乡居民养老保险支出预算因转轨企业职工养老保险原因,参保人数和享受人数均少于年初预期,减少支出0.43亿元;统留安排差额事业单位等养老并轨准备金实际支出低于年初预期0.3亿元,以及部分项目预算执行率偏低等综合影响所致。

  7.医疗卫生与计划生育支出59847万元,完成预算的99.5%,下降8.9%。降幅较大,系上年安排公立医院新增地方政府债券支出1.17亿元的不可比因素所致。

  8.节能环保支出17100万元,完成预算的111.4%,增长190.6%。超预算,系省补专项资金下达超年初预期,以及预备费追加环保应急处理经费等所致;增幅高,主要是调整预算安排新增地方政府债券用于环境综合整治奖补支出0.9亿元,以及专项省补资金增加等所致。

  9.城乡社区支出88523万元,完成预算的117.4%,增长18.5%。超预算,增幅较高,主要是省补海绵城市专项资金支出同比增0.73亿元,新增地方政府债券支出同比增0.5亿元所致。

  10.农林水支出166434万元,完成预算的98.7%,下降10.0%。小幅下降,主要是新增地方政府债券支出比上年减少1.3亿元,落实渔业油价补贴退坡政策支出比上年减少0.4亿元等所致。

  11.交通运输支出23308万元,完成预算的103.0%,下降74.1%。超预算,系交通项目省级专项补助超年初预期所致(省补车辆购置税返还安排);降幅大,主要是新增地方政府债券列支该科目支出比上年减少6.1亿元所致。

  12.资源勘探信息支出9019万元,完成预算的139.6%,增长2.7%。超预算幅度较大,系争取省级振兴实体经济专项资金部分列支该科目所致。

  13.商业服务业等支出8155万元,完成预算的108.2%,增长13.8%。小幅超预算,系上级下达外经贸专项补助资金超年初预期所致。

  14.国土海洋气象等支出10266万元,完成预算的109.4%,增长38.5%。小幅超预算,系中央和省下达渔船拆解专项补助资金超年初预期;增幅较大,主要是年初预算安排增加,支出相应增加,以及上级专项补助资金下达比上年增加。

  15.住房保障支出6671万元,完成预算的85.9%,下降78.9%。预算完成率偏低,系上级专项资金安排的住房保障预算项目执行率不高所致;降幅大,主要是新增地方政府债券预算支出同比减少2.29亿元,货币化购房补贴预算支出同比减少0.1亿元等所致。

  16.债务付息支出23313万元,完成预算的101.1%,增长208.8%。略超预算,系预备费追加债券利息支出253万元所致;增幅很大,系纳入财政预算管理的地方政府债券规模大幅度增加,利息相应倍增所致。

  17.预备费支出7510万元。年初安排预算预备费8200万元,实际追加支出7510万元,按具体用途列支上述功能分类科目,结余拟在年终财政决算时划转建立预算稳定调节基金。

  2017年一般公共预算支出执行情况,具体详见附表2。

  2017年,我市一般公共预算收入,加上税收返还、上级转移支付收入、地方政府债券收入、政府性基金预算调入、国有资本经营预算调入、预算稳定调节基金调入和历年结转结余等,收支相抵,全年一般公共预算收支平衡。

 

  二、2018年一般公共预算草案

  (一)一般公共预算收入

  基于对全市经济形势的研判,年初召开的市十四届二次党代会确定2018年我市一般公共预算收入(即地方财政收入)目标增幅为7.5%以上。据此确定2018年全市一般公共预算目标收入为732000万元,在此基础上,拟安排税收收入631900万元,预期增幅6.8%;非税收入100100万元,预期增幅11.9%。

  税收收入分项目安排如下:

  1.增值税283600万元,增长8.5%。

  2.企业所得税90600万元,增长0.2%。上年收入基数存在一次性大额入库因素,增幅较高,预期收入基本持平或略有增长。

  3.个人所得税49500万元,增长3.3%。上年增幅较高,预期收入小幅增长。

  4.资源税2650万元,增长3.4%。

  5.城市维护建设税36700万元,增长9.0%。

  6.房产税28550万元,增长6.7%。

  7.印花税8700万元,增长7.8%。

  8.城镇土地使用税25100万元,增长7.1%。

  9.土地增值税35100万元,增长8.2%。

  10.车船税10800万元,增长8.7%。

  11.耕地占用税11500万元,增长9.4%。

  12.契税48000万元,增长8.5%。

  13.环保税1100万元。2018年1月1日开征,同时停征排污费。

  非税收入分项目安排如下:

  1.专项收入65740万元,增长8.5%。其中,行政事业单位残保金征收方式自2018年开始,全省统一调整为由地税部门征收,预计增收额度1600万元左右。

  2.行政事业性收费收入6300万元,增长114.7%。2018年开始,法院诉讼费、渔业资源增殖保护费等转列一般公共预算收入,预计一般公共预算增收3000万元以上。

  3.罚没收入23500万元,增长9.1%。

  4.国有资源(资产)有偿使用收入7110万元,预期与上年基本持平。

  5.政府住房基金收入3450万元,增长3.4%。

  6.国有企业政策性亏损补贴退库-6000万元,与上年持平。

  2018年一般公共预算收入(草案),具体详见附表4。

  (二)一般公共预算支出

  按照现行分税制财政体制,2018年我市一般公共预算收入,加上预计的税收返还、上级转移支付收入、国有资本经营预算调入、预算稳定调节基金调入和上年结转结余,扣除财政体制结算上解省预计,全市一般公共预算可安排财力为882823万元。拟安排2018年一般公共预算支出882823万元,比上年调整后支出执行数835183万元增长5.7%。

  上年一般公共预算支出执行数调整情况为:按预算法规定,地方政府新增债券安排属于预算调整事项,不编入年初预算,按同口径预算编制要求,需调减上年执行数中的地方政府新增债券(一般债券)支出76000万元,调整后的2017年一般公共预算支出执行数变更为835183万元(调整前911183万元-2017年新增地方政府一般债券支出76000万元),具体详见附表5表底说明。

  支出预算分主要科目安排情况:

  1.一般公共服务支出94797万元,增长4.5%。

  2.公共安全支出72032万元,增长26.4%。增幅大,主要是根据省政府文件,公安协辅警人员保障标准提高增支1.2亿元,公安技侦等科技类项目投入增加1200万元;消防投入增加1000万元,全科网格经费安排比上年增加3130万元等因素所致。

  3.教育支出200431万元,增长2.4%。增幅偏低,主要是上年支出执行数中包括年末一次性追加2016年度全市教师奖励资金1.02亿元、一次性补发2016年7-12月教师调资0.2亿元的不可比因素所致。剔除该因素,增幅为9.2%,主要保障新录用教师人员经费增加、生均装备经费继续提标80元/生、增加教师考核奖等方面。

  4.科学技术支出21391万元,增长7.6%。

  5.文化体育与传媒支出12036万元,增长5.2%。

  6.社会保障和就业支出107085万元,增长0.8%。增幅低,系2018年开始,行政退休人员相关经费计0.3亿元列支科目调整到各归口功能科目所致。

  7.医疗卫生与计划生育支出67801万元,增长13.3%。增幅较大,主要是农医保筹资标准提高增加财政支出预算7850万元所致。

  8.节能环保支出9001万元,增长11.1%。

  9.城乡社区支出23943万元,下降24.0%。降幅较大,主要是上年省补海绵城市专项资金支出0.73亿元的不可比基数所致。

  10.农林水支出166475万元,与上年基本持平。上年省新增建设用地有偿使用费返还0.75亿元列支在“213类农林水支出”科目,2018年预算安排省新增费返还0.7亿元,但按上级文件要求调整到“220类国土海洋气象等支出”科目编列的不可比因素所致。

  11.交通运输支出29178万元,增长25.2%。增幅较大,主要是2018年提前告知下达交通省补资金额度2.4亿元,比上年增加0.9亿元的因素所致。

  12.资源勘探信息支出7444万元,下降17.5%。降幅较大,系上年振兴实体经济专项省补资金支出基数不可比所致。

  13.商业服务业等支出7756万元,下降4.9%。小幅下降,系上年省补外经贸专项资金支出基数不可比所致。

  14.国土海洋气象等支出16505万元,增长60.8%。增幅大,主要是2018年预算安排省新增费返还0.7亿元用于造田造地和土地整理,列“220类国土海洋气象等支出”科目,上年列支农林水支出科目的因素所致。

  15.住房保障支出3129万元,下降53.1%。预算降幅大,系财力原因安排货币化购房补贴支出预算比上年减少2000万元,以及预期保障性住房省补资金比上年减少所致。

  16.债务付息支出25400万元,增长9.0%。根据地方政府债券(一般债券)存量规模和利率测算编列。

  2018年一般公共预算支出(草案),具体详见附表5、附表6。

  基本支出预算安排情况:

  按财政供养对象和经济分类,2018年安排基本支出预算411045万元,其中,一般公共预算安排388971万元、政府性基金安排5665万元、财政专户收入安排16409万元。

  一般公共预算安排的基本支出388971万元中,机关工资福利支出105660万元,机关商品和服务支出30807万元,机关资本性支出147万元,对事业单位经常性补助244935万元(含事业人员工资福利),对事业单位资本性补助16万元,对个人和家庭的补助7406万元。

  2018年一般公共预算基本支出经济分类款级明细,具体详见附表7。

  预备费安排情况:

  按照《预算法》规定,2018年设置预算预备费8900万元,增长8.5%,为当年一般公共预算支出的1.0%。

  收支相抵,2018年全市一般公共预算预期收支平衡。

 

  附表(内容见附件):

  1. 温岭市2017年一般公共预算收入执行情况表

  2. 温岭市2017年一般公共预算支出执行情况表

  3. 温岭市2018年一般公共预算收支总表(草案)

  4. 温岭市2018年一般公共预算收入表(草案)

  5. 温岭市2018年一般公共预算支出表(类级草案)

  6. 温岭市上2018年一般公共预算支出表(项级草案)

  7. 温岭市2018年一般公共预算基本支出预算表(草案)


一般债务限额和余额情况表.xlsx

对镇(街)税收返还和转移支付.xlsx

2018年一般预算收入和支出表.xls

2018年一般公共预算草案.pdf

2018年一般公共预算本级支出表.xls


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